खाते खोलने और बंद करने का आदेश. बैंक खाता खोलने की प्रक्रिया: विस्तृत विवरण। कानूनी संस्थाएँ और कंपनियाँ
बैंक खाता, जमा खाता खोलने और बंद करने के काम का आयोजन करते समय, क्रेडिट संस्थान, प्रशासनिक अधिनियम द्वारा, ग्राहकों के लिए खाते खोलने और बंद करने में ग्राहकों के साथ काम करने के लिए जिम्मेदार बैंक कर्मचारियों में से अधिकारियों को नियुक्त करता है और उनके लिए संबंधित अधिकार स्थापित करता है और दायित्व जिनसे उन्हें हस्ताक्षर के साथ परिचित होना चाहिए।
बैंक बैंकिंग नियमों वाला एक आंतरिक दस्तावेज़ अपनाता है, जिसके अनुसार निम्नलिखित स्थापित किया जाता है:
- बैंक के संरचनात्मक प्रभागों के बीच बैंक खाते खोलने और बंद करने के क्षेत्र में दक्षताओं का वितरण;
- खुले ग्राहक खातों के पंजीकरण की पुस्तक को बनाए रखने और संग्रहीत करने की प्रक्रिया;
- किसी कानूनी इकाई, उसके स्थायी प्रबंधन निकाय, अन्य निकाय या व्यक्ति के स्थान पर उपस्थिति स्थापित करने की प्रक्रियाएँ, जिनके पास पावर ऑफ अटॉर्नी के बिना कानूनी इकाई की ओर से कार्य करने का अधिकार है;
- बैंक खाते खोलने और बंद करने की प्रक्रिया;
- बैंक खाते खोलते और बंद करते समय उपयोग किए जाने वाले दस्तावेज़ तैयार करने के लिए क्रेडिट संस्थान की प्रक्रिया;
- ग्राहक द्वारा प्रस्तुत दस्तावेजों की क्रेडिट संस्थान प्रतियों को बनाने और प्रमाणित करने की प्रक्रिया;
- ग्राहक (उसके प्रतिनिधि) से दस्तावेज़ प्राप्त होने के क्षण से लेकर ग्राहक को बैंक खाता संख्या की सूचना मिलने तक दस्तावेज़ प्रवाह के नियम;
- बैंक खातों को खोलने (बंद करने) के बारे में कर प्राधिकरण को संदेश तैयार करने और भेजने पर काम आयोजित करने की प्रक्रिया, यह ध्यान में रखते हुए कि बैंक को करदाता के लिए चालू (चालू) खाता खोलने के बारे में कर अधिकारियों को तुरंत सूचित करना चाहिए। कला के अनुसार. रूसी संघ के टैक्स कोड के 86 कर अधिकारियों को सूचित करने के लिए पांच दिन की अवधि प्रदान करते हैं। इस मानदंड का अनुपालन करने में विफलता के लिए, बैंक कला के अनुसार उत्तरदायी हैं। 132 रूसी संघ का टैक्स कोड;
- बैंक खाता संख्या बदलने की प्रक्रिया;
- बैंक खाते खोलने के लिए दस्तावेज़ स्वीकार करने की प्रक्रियाएँ;
- कार्ड जारी करने की प्रक्रिया;
- ग्राहकों को उनके बैंक खातों के विवरण के बारे में सूचित करने की प्रक्रिया;
- बैंक खाते खोलते, बनाए रखते और बंद करते समय प्राप्त दस्तावेजों (इलेक्ट्रॉनिक रूप सहित) को रिकॉर्ड करने और संग्रहीत करने की प्रक्रिया;
- कानूनी मामला बनाने की प्रक्रिया;
- ग्राहकों की कानूनी फाइलों तक पहुंच की प्रक्रिया;
- कानूनी मामलों को एक क्रेडिट संस्थान के एक प्रभाग में स्थानांतरित करने की प्रक्रिया, जिसमें यह प्रदान करना आवश्यक है कि यदि किसी उद्यम की शाखा या प्रभाग के लिए उसके स्थान पर एक निपटान उप-खाता खोला जाता है, तो कार्ड माता-पिता द्वारा प्रमाणित होते हैं उद्यम. इस मामले में, कार्ड के साथ एक उपखंड बनाने का आदेश और एक बयान होता है जो उन कार्यों को दर्शाता है जिन्हें इस उप-खाते पर करने की अनुमति है;
- ग्राहक जानकारी अद्यतन करने की आवृत्ति;
- बैंक खाते खोलने और बंद करने को नियंत्रित करने वाले अन्य प्रावधान।
किसी निवासी कानूनी इकाई के लिए बैंक खाता खोलने की प्रक्रिया के लिए बैंक को निम्नलिखित दस्तावेज़ जमा करना होगा:
ए) कानूनी इकाई के राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र;
बी) एक कानूनी इकाई के घटक दस्तावेज। निर्दिष्ट दस्तावेज़ कानूनी संस्थाओं द्वारा प्रस्तुत किए जाते हैं:
- रूसी संघ की सरकार द्वारा अनुमोदित मानक चार्टर के आधार पर संचालन;
- रूसी संघ की सरकार द्वारा अनुमोदित प्रासंगिक प्रकार और प्रकार के संगठनों और संस्थानों पर मानक प्रावधानों और उनके आधार पर विकसित चार्टर के आधार पर संचालन; मानक विनियमों और चार्टर के आधार पर संचालन।
ग) लाइसेंस के अधीन गतिविधियों को करने के अधिकार के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा निर्धारित तरीके से एक कानूनी इकाई को जारी किए गए लाइसेंस (परमिट), यदि ये लाइसेंस (परमिट) सीधे ग्राहक की प्रवेश करने की कानूनी क्षमता से संबंधित हैं उपयुक्त प्रकार का बैंक खाता समझौता;
घ) हस्ताक्षर और मुहर छापों के नमूने वाला एक कार्ड;
ई) बैंक खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए कार्ड पर इंगित व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़; और ऐसे मामले में जहां समझौता हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान करता है, हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज;
च) कानूनी इकाई के एकमात्र कार्यकारी निकाय की शक्तियों की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़;
छ) कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र।
कार्ड को लेखन या इलेक्ट्रॉनिक कंप्यूटर का उपयोग करके काले फ़ॉन्ट में या काले, नीले या बैंगनी पेस्ट (स्याही) वाले पेन से भरा जाता है। कार्ड के फ़ील्ड को भरने के लिए प्रतिकृति हस्ताक्षर के उपयोग की अनुमति नहीं है।
कार्ड की प्रतियां बैंक के मुख्य लेखाकार (उनके डिप्टी) या कार्ड जारी करने के लिए बैंक के प्रशासनिक अधिनियम द्वारा अधिकृत बैंक कर्मचारी के हस्ताक्षर द्वारा प्रमाणित होनी चाहिए। यदि एक बैंक परिचालन कर्मचारी कई ग्राहक खातों की सेवा कर रहा है और बशर्ते कि हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों की सूची समान हो, तो बैंक को प्रत्येक खाते के लिए कार्ड जारी करने की आवश्यकता नहीं करने का अधिकार है।
पहले या दूसरे हस्ताक्षर का अधिकार प्राप्त व्यक्तियों के हस्तलिखित हस्ताक्षरों की प्रामाणिकता नोटरी द्वारा प्रमाणित की जा सकती है। निम्नलिखित क्रम में किसी अधिकृत व्यक्ति की उपस्थिति में हस्ताक्षर की प्रामाणिकता के नोटरीकरण के बिना कार्ड जारी किया जा सकता है:
- अधिकृत व्यक्ति प्रस्तुत पहचान दस्तावेजों के आधार पर कार्ड पर दर्शाए गए व्यक्तियों की पहचान स्थापित करता है। अधिकृत व्यक्ति ग्राहक के घटक दस्तावेजों के अध्ययन के साथ-साथ व्यक्ति को संबंधित शक्तियां प्रदान करने वाले दस्तावेजों के आधार पर कार्ड में इंगित व्यक्तियों की शक्तियों को स्थापित करता है;
- कार्ड पर दर्शाए गए व्यक्ति, किसी अधिकृत व्यक्ति की उपस्थिति में, कार्ड के उपयुक्त क्षेत्र में अपने हस्तलिखित हस्ताक्षर करते हैं। रिक्त रेखाओं को डैश से चिह्नित किया गया है। किसी अधिकृत व्यक्ति की उपस्थिति में संकेतित व्यक्तियों के हस्ताक्षरों की पुष्टि करने के लिए, बैंक परिसर में अधिकृत व्यक्ति "हस्ताक्षरों की प्रामाणिकता को प्रमाणित करने वाले प्रमाणन शिलालेख के लिए स्थान" फ़ील्ड भरता है।
कार्ड तब तक वैध है जब तक बैंक खाता अनुबंध समाप्त नहीं हो जाता, खाता बंद नहीं हो जाता, या जब तक इसे नए कार्ड से बदल नहीं दिया जाता। बैंक प्रत्येक ग्राहक के बैंक खाते के लिए एक कानूनी फ़ाइल बनाता है।
कानूनी फ़ाइल में निम्नलिखित दस्तावेज़ शामिल हैं:
- बैंक खाता खोलते समय ग्राहक (उसके प्रतिनिधि) द्वारा प्रस्तुत किए गए दस्तावेज़, साथ ही निर्दिष्ट जानकारी में परिवर्तन की स्थिति में प्रस्तुत किए गए दस्तावेज़;
- बैंक खाते का समझौता (अनुबंध), जमा खाता, इन समझौतों में संशोधन और परिवर्धन, बैंक खाता खोलने, बनाए रखने और बंद करने के लिए बैंक और ग्राहक के बीच संबंध को परिभाषित करने वाले अन्य समझौते;
- बैंक खाता खोलने (बंद करने) के बारे में कर प्राधिकरण को संदेश भेजने वाले बैंक से संबंधित दस्तावेज़;
- समाप्त कार्ड;
- बैंक खाता खोलने, बनाए रखने और बंद करने के संबंध में बैंक और ग्राहक के बीच पत्राचार;
- बैंक खाता खोलने, बनाए रखने और बंद करने के मुद्दों पर ग्राहक और बैंक के बीच संबंध से संबंधित अन्य दस्तावेज़।
परिचालन जोखिमों को कम करने के लिए, बैंक प्रत्येक कानूनी मामले पर बैंक की सुरक्षा सेवा और कानूनी सेवा से राय प्रदान करता है। इसके बाद ही ग्राहक के साथ बैंक खाता समझौता संपन्न होता है और बैंक का प्रमुख लेखा विभाग को खाता खोलने का आदेश देता है।
बैंक द्वारा खोला गया प्रत्येक खाता पंजीकरण पुस्तिका में पंजीकृत होता है। यह संगठनात्मक और कानूनी विशेषताओं और स्वामित्व के रूपों के संदर्भ में और बैलेंस शीट खातों के नामकरण के अनुसार किया जाता है।
बैंक खाता खोलने का कार्य पूरा होने पर, बैंक खाता खोला जाता है और खुले खातों के रजिस्टर में बैंक खाता खोलने के बारे में एक प्रविष्टि की जाती है।
बैंक खाता खोलने की प्रविष्टि संबंधित समझौते के समापन के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले खुले खाता पंजीकरण पुस्तिका में की जानी चाहिए।
बैंक खाता बंद करने का आधार रूसी संघ के कानून द्वारा निर्धारित तरीके से बैंक खाता समझौते की समाप्ति है।
कला के खंड 1.1 के अनुसार। रूसी संघ के नागरिक संहिता के 859, जब तक अन्यथा समझौते द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है, ग्राहक के खाते में धन की अनुपस्थिति और दो साल तक इस खाते पर लेनदेन के मामले में, बैंक को चेतावनी देकर बैंक खाता समझौते को पूरा करने से इनकार करने का अधिकार है ग्राहक लिखित में. यदि इस अवधि के भीतर ग्राहक के खाते में धनराशि प्राप्त नहीं हुई है, तो बैंक द्वारा ऐसी चेतावनी भेजे जाने की तारीख से दो महीने के बाद समझौते को समाप्त माना जाता है।
किसी बैंक खाते को बंद करने का कार्य खुले खातों के रजिस्टर में संबंधित बैंक खाते को बंद करने के बारे में एक प्रविष्टि करके किया जाता है।
बैंक खाते को बंद करने की प्रविष्टि संबंधित समझौते की समाप्ति के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले खुले खातों की रजिस्टर बुक में की जानी चाहिए, जब तक कि रूसी संघ के कानून द्वारा अन्यथा स्थापित न किया गया हो। यदि ग्राहक खाता संख्या बदलता है, तो खाता पंजीकरण पुस्तिका में उचित परिवर्तन किए जाते हैं, और खाता संख्या में परिवर्तन की सूचना ग्राहक के स्थान पर कर प्राधिकरण को भेजी जाती है।
रूसी मुद्रा में निवासी ग्राहकों के खाते बनाए रखने की प्रक्रिया निम्नानुसार निर्धारित की गई है:
- ग्राहक खातों से भुगतान बैंकों द्वारा उनके मालिकों के आदेश पर भुगतान के स्थापित क्रम में और खाता शेष की सीमा के भीतर किया जाना चाहिए;
- ग्राहक के आदेश के बिना, खाते से धनराशि डेबिट करने की अनुमति अदालत के फैसले के साथ-साथ कानून द्वारा स्थापित या बैंक और ग्राहक के बीच समझौते में प्रदान किए गए मामलों में दी जाती है;
- बैंक को ग्राहक के धन के उपयोग की दिशा निर्धारित करने और नियंत्रित करने और कानून या समझौते द्वारा प्रदान नहीं किए गए धन के निपटान के अधिकार पर प्रतिबंध स्थापित करने का अधिकार नहीं है।
ग्राहक के खाते से धनराशि डेबिट करते समय, भुगतान के क्रम (रूसी संघ का नागरिक संहिता, अध्याय 45, अनुच्छेद 855) का पालन करना आवश्यक है, अर्थात्:
- यदि खाते में धनराशि है, जिसकी राशि खाते में प्रस्तुत सभी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए पर्याप्त है, तो इन निधियों को खाते से उसी क्रम में बट्टे खाते में डाल दिया जाता है जिस क्रम में ग्राहक के आदेश और बट्टे खाते में डालने के लिए अन्य दस्तावेज़ प्राप्त होते हैं ( कैलेंडर प्राथमिकता), जब तक अन्यथा कानून द्वारा प्रदान न किया गया हो;
- यदि खाते में रखी गई सभी मांगों को पूरा करने के लिए खाते में अपर्याप्त धनराशि है, तो निधियों को निम्नलिखित क्रम में बट्टे खाते में डाल दिया जाता है:
- सबसे पहले, जीवन और स्वास्थ्य को हुए नुकसान के मुआवजे के दावों के साथ-साथ गुजारा भत्ता की वसूली के दावों को पूरा करने के लिए खाते से धन के हस्तांतरण या जारी करने के प्रावधान वाले कार्यकारी दस्तावेजों के अनुसार राइट-ऑफ किया जाता है;
- दूसरे, एक रोजगार अनुबंध के तहत काम करने वाले व्यक्तियों के साथ विच्छेद वेतन और मजदूरी के भुगतान के लिए निपटान के लिए धन के हस्तांतरण या जारी करने के लिए प्रदान करने वाले कार्यकारी दस्तावेजों के अनुसार राइट-ऑफ किया जाता है, जिसमें एक लेखक के तहत पारिश्रमिक के भुगतान के लिए एक अनुबंध भी शामिल है। समझौता;
- तीसरे स्थान पर, एक रोजगार समझौते (अनुबंध) के तहत काम करने वाले व्यक्तियों के साथ मजदूरी के निपटान के लिए धन के हस्तांतरण या जारी करने के साथ-साथ रूसी संघ के पेंशन फंड में योगदान के लिए भुगतान दस्तावेजों के लिए राइट-ऑफ किया जाता है। रूसी संघ का सामाजिक बीमा कोष और अनिवार्य चिकित्सा निधि बीमा;
- चौथे मोड़ में, बजट और अतिरिक्त-बजटीय निधियों के भुगतान के लिए प्रदान करने वाले भुगतान दस्तावेजों पर बट्टे खाते में डाल दिया जाता है, जिसके लिए कटौती तीसरे मोड़ में प्रदान नहीं की जाती है;
- पांचवें, अन्य मौद्रिक दावों की संतुष्टि प्रदान करने वाले कार्यकारी दस्तावेजों के अनुसार राइट-ऑफ किया जाता है;
- छठा, कैलेंडर क्रम में अन्य भुगतान दस्तावेजों के लिए राइट-ऑफ किया जाता है।
एक कतार से संबंधित दावों के लिए खाते से धनराशि डेबिट करना दस्तावेजों की प्राप्ति के कैलेंडर क्रम में किया जाता है।
एक कतार से संबंधित दावों के लिए खाते से धनराशि डेबिट करना दस्तावेजों की कैलेंडर प्राप्ति के क्रम में किया जाता है।
ग्राहक के चालू खाते में धनराशि के अभाव (अपर्याप्त) में भुगतान करने की प्रक्रिया इस प्रकार है। यदि बैंक खाता समझौता (इसके अतिरिक्त समझौता) खाते पर "ओवरड्राफ्ट" प्रदान नहीं करता है, तो भुगतान प्राथमिकता के क्रम में निधि शेष की सीमा के भीतर किया जाता है। इसके अनुसार, यदि ग्राहक के खाते में कोई धनराशि नहीं है, तो चालू खाते पर प्राप्त भुगतान दस्तावेजों को कार्ड इंडेक्स नंबर 2 में सक्रिय ऑफ-बैलेंस शीट खाते 90902 "समय पर भुगतान नहीं किए गए निपटान दस्तावेजों" पोस्ट करके दर्ज किया जाता है:
- Dt 90902 "निपटान दस्तावेजों का समय पर भुगतान नहीं किया गया"
- केटी 99999 "दोहरी प्रविष्टि के साथ सक्रिय ऑफ-बैलेंस शीट खातों के साथ पत्राचार के लिए खाता।"
ग्राहक के खाते में धनराशि प्राप्त होने पर कार्ड इंडेक्स नंबर 2 से दस्तावेजों का भुगतान भुगतान आदेश और कैलेंडर आदेश के अनुपालन में किया जाता है। इस मामले में, भुगतान की गई राशि को ऑफ-बैलेंस शीट खाते 90902 "निपटान दस्तावेजों का समय पर भुगतान नहीं किया गया" पोस्ट करके लिखा जाता है: डीटी 99999 "दोहरी प्रविष्टि के साथ सक्रिय ऑफ-बैलेंस शीट खातों के साथ पत्राचार के लिए खाता" केटी 90902 "निपटान दस्तावेज समय पर भुगतान नहीं किया गया''
कार्ड इंडेक्स नंबर 2 में स्थित दस्तावेजों के आंशिक भुगतान के मामले में, यदि पूर्ण भुगतान के लिए प्राप्त धन की कमी है, तो आंशिक भुगतान के दिन स्मारक भुगतान आदेश तैयार किए जाते हैं। ग्राहकों से भुगतान आदेश निष्पादित करते समय, ग्राहक के खाते से समय पर धनराशि डेबिट करना सुनिश्चित करना आवश्यक है।
परिचालन घंटों के दौरान स्वीकार किए गए नकद निपटान दस्तावेजों को अगले व्यावसायिक दिन पर निष्पादित किया जाना चाहिए, और, यदि संभव हो तो, उसी दिन, जब तक कि अन्यथा बैंक खाता समझौते या भुगतान दस्तावेज़ द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है (उदाहरण के लिए, भुगतान हस्तांतरण की तारीख इसके अनुसार स्थापित की जाती है) भुगतान दस्तावेज़)।
असामयिक (अगले कारोबारी दिन के बाद) या खाते से धन की गलत डेबिटिंग के लिए, ग्राहक को यह मांग करने का अधिकार है कि बैंक इन निधियों की राशि पर बैंक ऑफ रूस की पुनर्वित्त दर पर ब्याज का भुगतान करे। ग्राहकों के सभी व्यक्तिगत खातों से खाता विवरण के मालिक को देय राशि को बैंक द्वारा असामयिक या गलत तरीके से जमा करने के मामलों के लिए समान दंड प्रदान किया जाता है, जिसे ग्राहकों को कागज पर निर्दिष्ट तरीके से और समय सीमा के भीतर प्रदान किया जाना चाहिए। नमूना हस्ताक्षर और मुहर स्टाम्प कार्ड।
विवरण जारी करने की प्रक्रिया में परिवर्तन केवल खाता प्रबंधकों के अनुरोध पर ही किया जा सकता है। प्रत्येक वर्ष 1 जनवरी तक, सभी ग्राहकों के सभी व्यक्तिगत खातों की शेष राशि की पुष्टि की जानी चाहिए। निपटान (चालू) खातों पर शेष राशि की पुष्टि ग्राहकों द्वारा प्रबंधक और मुख्य लेखाकार द्वारा हस्ताक्षरित लिखित रूप में बैंक को प्रस्तुत की जानी चाहिए (नमूना हस्ताक्षर और मुहर छाप के साथ कार्ड में दर्शाया गया पहला और दूसरा व्यक्ति)।
(निष्कर्षण)
फॉर्म भरने की प्रक्रिया "खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में संदेश"
"रूसी संघ के विषय"
, संदेश प्रस्तुत करने के तरीके को परिभाषित करना
. "रूसी और विदेशी संगठनों में भागीदारी की अधिसूचना" फॉर्म भरने की प्रक्रिया
. फॉर्म भरने की प्रक्रिया "रूसी संघ के क्षेत्र में एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों (शाखाओं और प्रतिनिधि कार्यालयों को छोड़कर) के निर्माण पर अधिसूचना और ऐसे अलग-अलग डिवीजनों के बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में बदलाव पर अधिसूचना"
. फॉर्म भरने की प्रक्रिया "रूसी संघ के क्षेत्र पर एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों के बारे में अधिसूचना जिसके माध्यम से संगठन की गतिविधियां समाप्त हो जाती हैं (जो संगठन द्वारा बंद कर दी जाती हैं)"
. "किसी संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन की अधिसूचना" फॉर्म भरने की प्रक्रिया
. संगठनों और व्यक्तिगत उद्यमियों, साथ ही निजी प्रैक्टिस में लगे नोटरी, और कानून कार्यालय स्थापित करने वाले वकीलों द्वारा इलेक्ट्रॉनिक रूप में रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 23 के पैराग्राफ 2 और 3 में दिए गए संदेश प्रस्तुत करने की प्रक्रिया दूरसंचार चैनलों के माध्यम से
संघीय कर सेवा
आदेश
दिनांक 06/09/11 एन ММВ-7-6/362@
संदेशों के प्रपत्रों और स्वरूपों के अनुमोदन पर,
कर संहिता के अनुच्छेद 23 के पैराग्राफ 2 और 3 द्वारा प्रदान किया गया
रूसी संघ, और फॉर्म भरने की प्रक्रिया भी
इलेक्ट्रॉनिक रूप से संचार प्रस्तुत करने के लिए संचार और प्रक्रिया
दूरसंचार चैनलों के माध्यम से वीडियो
रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 23 के अनुच्छेद 7 के अनुसार (रूसी संघ का एकत्रित विधान, 1998, एन 31, कला. 3824; 2006, एन 31, कला. 3436; 2007, एन 1, कला. 31) ;2010, एन 31, कला. 4198; एन 48, कला. 6247) मैं आदेश देता हूं:
1. स्वीकृत करें:
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 1 के अनुसार फॉर्म संख्या एस-09-1 "खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में अधिसूचना";
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 2 के अनुसार फॉर्म संख्या एस-09-2 "रूसी और विदेशी संगठनों में भागीदारी की अधिसूचना";
फॉर्म एन एस-09-3-1 "रूसी संघ के क्षेत्र में एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों (शाखाओं और प्रतिनिधि कार्यालयों को छोड़कर) के निर्माण पर अधिसूचना और ऐसे अलग-अलग डिवीजनों के बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में बदलाव पर अधिसूचना" के अनुसार इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 3 के साथ;
फॉर्म संख्या एस-09-3-2 "रूसी संघ के क्षेत्र पर एक रूसी संगठन के अलग-अलग प्रभागों के बारे में अधिसूचना जिसके माध्यम से संगठन की गतिविधियां समाप्त हो जाती हैं (जो संगठन द्वारा बंद कर दी जाती हैं)" परिशिष्ट संख्या के अनुसार। इस आदेश के लिए 4;
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 5 के अनुसार फॉर्म संख्या एस-09-4 "किसी संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन की अधिसूचना";
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 6 के अनुसार इलेक्ट्रॉनिक रूप में खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में संदेश का प्रारूप;
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 7 के अनुसार इलेक्ट्रॉनिक रूप में रूसी और विदेशी संगठनों में भागीदारी पर संदेश का प्रारूप;
रूसी संघ के क्षेत्र में एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों (शाखाओं और प्रतिनिधि कार्यालयों को छोड़कर) के निर्माण और परिशिष्ट संख्या 8 के अनुसार इलेक्ट्रॉनिक रूप में ऐसे अलग-अलग डिवीजनों के बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में बदलाव के बारे में एक संदेश का प्रारूप इस आदेश के लिए;
रूसी संघ के क्षेत्र में एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों के बारे में एक संदेश का प्रारूप, जिसके माध्यम से इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 9 के अनुसार इलेक्ट्रॉनिक रूप में संगठन की गतिविधियों को समाप्त किया जाता है (जो संगठन द्वारा बंद कर दिए जाते हैं);
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 10 के अनुसार इलेक्ट्रॉनिक रूप में किसी संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन के बारे में एक संदेश का प्रारूप;
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 11 के अनुसार "खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में सूचना" फॉर्म भरने की प्रक्रिया;
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 12 के अनुसार "रूसी और विदेशी संगठनों में भागीदारी की अधिसूचना" फॉर्म भरने की प्रक्रिया;
परिशिष्ट के अनुसार "रूसी संघ के क्षेत्र में एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों (शाखाओं और प्रतिनिधि कार्यालयों को छोड़कर) के निर्माण पर अधिसूचना और ऐसे अलग-अलग डिवीजनों के बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में बदलाव पर अधिसूचना" भरने की प्रक्रिया। इस आदेश की संख्या 13;
फॉर्म भरने की प्रक्रिया "रूसी संघ के क्षेत्र पर एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों के बारे में अधिसूचना जिसके माध्यम से संगठन की गतिविधियां समाप्त हो जाती हैं (जो संगठन द्वारा बंद कर दी जाती हैं)" इसके परिशिष्ट संख्या 14 के अनुसार आदेश देना;
इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 15 के अनुसार "किसी संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन की अधिसूचना" फॉर्म भरने की प्रक्रिया;
संगठनों और व्यक्तिगत उद्यमियों, साथ ही निजी प्रैक्टिस में लगे नोटरी, और कानून कार्यालय स्थापित करने वाले वकीलों द्वारा इलेक्ट्रॉनिक रूप में रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 23 के पैराग्राफ 2 और 3 में दिए गए संदेश प्रस्तुत करने की प्रक्रिया इस आदेश के परिशिष्ट संख्या 16 के अनुसार दूरसंचार चैनलों के माध्यम से।
2. 21 अप्रैल 2009 के संघीय कर सेवा के आदेश को अमान्य मानें एन एमएम-7-6/252@ "करदाताओं द्वारा रिपोर्टिंग के लिए फॉर्म के अनुमोदन पर कर के अनुच्छेद 23 के पैराग्राफ 2, 3 में प्रदान की गई जानकारी" रूसी संघ का कोड” (22 मई 2009 को रूसी संघ के न्याय मंत्रालय द्वारा पंजीकृत, पंजीकरण संख्या 13983; "रॉसिस्काया गजेटा", 2009, एन 99)।
3. सूचना विभाग (वी.जी. कोलेनिकोव), रूस के एफएसयूई जीएनआईवीसी एफटीएस (आर.वी. फिलिमोशिन) सॉफ्टवेयर के विकास और रखरखाव को सुनिश्चित करने के लिए जो टैक्स कोड के अनुच्छेद 23 के पैराग्राफ 2 और 3 में दिए गए संदेशों को प्रस्तुत करने को लागू करता है। इलेक्ट्रॉनिक रूप में रूसी संघ।
4. रूसी संघ के घटक संस्थाओं के लिए संघीय कर सेवा के विभागों के प्रमुखों को इस आदेश को निचले कर अधिकारियों के ध्यान में लाना चाहिए।
5. इस आदेश के कार्यान्वयन पर नियंत्रण संघीय कर सेवा के उप प्रमुख को सौंपें, जो कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों, साथ ही विदेशी संगठनों और नागरिकों के लिए लेखांकन मुद्दों के प्रभारी हैं।
पर्यवेक्षक
संघीय कर सेवा
एम.वी.मिशुस्टिन
परिशिष्ट संख्या 1
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
संदेश
एक खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में
परिशिष्ट संख्या 2
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
संदेश
रूसी और विदेशी संगठनों में भागीदारी के बारे में
परिशिष्ट संख्या 3
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
संदेश
रूसी संघ के क्षेत्र पर अलग प्रोत्साहन के निर्माण पर
प्रभाग (शाखाओं और प्रतिनिधियों को छोड़कर)
रूसी संगठन और पहले बताई गई जानकारी में परिवर्तन
परिशिष्ट संख्या 4
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
संदेश
क्षेत्र में रूसी संगठन के अलग-अलग प्रभागों के बारे में
रूसी संघ का, जिसके माध्यम से संचालन समाप्त होता है
संगठन (जो संगठन द्वारा बंद हैं)
परिशिष्ट संख्या 5
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
संदेश
किसी संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन पर
परिशिष्ट संख्या 6
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
प्रारूप
खाता खोलने (बंद करने) के बारे में संदेश (व्यक्तिगत खाता)
परिशिष्ट संख्या 7
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
प्रारूप
रूसी में भागीदारी के बारे में सूचना
और विदेशी संगठन
परिशिष्ट संख्या 8
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
प्रारूप
रूसी क्षेत्र पर निर्माण के बारे में रिपोर्ट
अलग-अलग प्रभागों के संघ (छोड़कर)
रूसी संगठन की शाखाएँ और प्रतिनिधि)।
और पहले बताई गई जानकारी में परिवर्तन
ऐसे अलग-अलग प्रभागों के बारे में
परिशिष्ट संख्या 9
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
प्रारूप
अलग-अलग प्रभागों के बारे में सूचना
(जो संगठन द्वारा बंद हैं)
परिशिष्ट संख्या 10
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
किसी संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन के बारे में नोटिस का प्रारूप
परिशिष्ट संख्या 11
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
आदेश
फ़ॉर्म को पूरा करना "खाता खोलने (बंद करने) के बारे में संदेश
(व्यक्तिगत खाता)"
I. सामान्य प्रावधान
1. फॉर्म भरने की यह प्रक्रिया "खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में अधिसूचना" (बाद में संदेश के रूप में संदर्भित) अनुच्छेद 23 के अनुच्छेद 2, अनुच्छेद 3 और 7 के उप-अनुच्छेद 1 के अनुसार विकसित की गई थी। रूसी संघ का टैक्स कोड।
द्वितीय. संदेश प्रपत्र भरने के लिए सामान्य आवश्यकताएँ
2. संदेश प्रपत्र को एक प्रति में काली या नीली स्याही से हस्तलिखित या उपयुक्त सॉफ़्टवेयर का उपयोग करके भरा जाना चाहिए।
इस प्रक्रिया द्वारा स्थापित मामलों को छोड़कर, संदेश प्रपत्र के सभी अनुभाग और फ़ील्ड अनिवार्य समापन के अधीन हैं।
सुधारात्मक या अन्य समान साधनों का उपयोग करके त्रुटियों को ठीक करने की अनुमति नहीं है, कागज पर दस्तावेज़ की दो तरफा छपाई, या दस्तावेज़ों की शीट को जकड़ना जिससे कागज को नुकसान होता है।
प्रत्येक संकेतक एक क्षेत्र से मेल खाता है, जिसमें एक निश्चित संख्या में परिचित लोग शामिल होते हैं। प्रत्येक फ़ील्ड में केवल एक संकेतक होता है।
अपवाद उन संकेतकों के लिए है जहां मानों में से एक दिनांक है।
दिनांक में तीन फ़ील्ड हैं: दिन, महीना और वर्ष, जिन्हें "" से अलग किया गया है। (बिंदु).
दिनांक भरने का उदाहरण: 06/01/2011।
3. संदेश प्रपत्र भरने की हस्तलिखित विधि की विशेषताएं:
1) फ़ील्ड को टेक्स्ट, संख्यात्मक, कोड संकेतकों के मानों से भरना पहले (बाएं) परिचित से शुरू करके बाएं से दाएं किया जाता है;
2) पाठ फ़ील्ड बड़े अक्षरों में भरे गए हैं;
3) यदि संकेतक भरने के लिए कोई डेटा नहीं है, तो एक डैश लगाया जाता है। इस मामले में, डैश संकेतक की पूरी लंबाई के साथ परिचितता के बीच में या संकेतक के दाईं ओर खींची गई एक सीधी रेखा है यदि यह पूरी तरह से भरा नहीं है।
4. प्रिंटर पर उपयुक्त सॉफ्टवेयर का उपयोग करके भरे गए संदेश फॉर्म को प्रिंट करते समय, यह अनुमति दी जाती है कि अधूरे संकेतों के लिए संकेतों और डैश की कोई फ़्रेमिंग नहीं है; संकेतक मान क्षेत्रों का स्थान और आकार नहीं बदला जाना चाहिए। संकेत 16 - 18 अंकों की ऊंचाई के साथ कूरियर न्यू फ़ॉन्ट में मुद्रित होने चाहिए।
तृतीय. पृष्ठ 001 कैसे भरें "खोलने के बारे में संदेश
(समापन) खाता (व्यक्तिगत खाता)"
5. "टिन" और "केपीपी" फ़ील्ड में दर्शाया गया है:
एक रूसी संगठन द्वारा - करदाता पहचान संख्या (टीआईएन) और पंजीकरण कोड (केपीपी) का कारण, उसके स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण करते समय उसे सौंपा गया;
एक विदेशी संगठन द्वारा - रूसी संघ के टैक्स कोड द्वारा प्रदान किए गए आधार पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण पर एक विदेशी संगठन को सौंपा गया आईएनएन और केपीपी;
एक व्यक्तिगत उद्यमी (निजी प्रैक्टिस में लगा एक नोटरी, एक वकील जिसने एक कानून कार्यालय स्थापित किया है) - उसके निवास स्थान पर कर प्राधिकरण द्वारा उसे सौंपा गया टीआईएन।
6. "कर प्राधिकरण कोड" फ़ील्ड में, उस कर प्राधिकरण का कोड इंगित करें जिसे संदेश सबमिट किया गया है:
संगठन के स्थान पर (एक विदेशी संगठन के एक अलग प्रभाग के स्थान पर जिसके माध्यम से रूसी संघ के क्षेत्र में गतिविधियाँ की जाती हैं, बैंक (बैंक शाखा) के स्थान पर जिसमें एक खाता खोला (बंद) किया जाता है ) एक विदेशी संगठन के लिए जो रूसी संघ के क्षेत्र में गतिविधियाँ नहीं करता है);
एक व्यक्तिगत उद्यमी के निवास स्थान पर (निजी प्रैक्टिस में लगा एक नोटरी, एक वकील जिसने एक कानून कार्यालय स्थापित किया है)।
7. करदाता के प्रकार को इंगित करते समय, संबंधित संख्या को एक चिह्न वाले क्षेत्र में दर्ज किया जाता है:
"1" - रूसी संगठन;
"2" - विदेशी संगठन;
"3" - एक अलग प्रभाग के माध्यम से रूसी संघ के क्षेत्र पर काम करने वाला एक विदेशी संगठन;
"4" - व्यक्तिगत उद्यमी;
"5" - निजी प्रैक्टिस में लगा एक नोटरी, एक वकील जिसने एक कानून कार्यालय स्थापित किया है।
8. संगठन का नाम भरते समय, उसके घटक दस्तावेजों में निर्दिष्ट नाम के अनुरूप संगठन का पूरा नाम इंगित करें।
एक व्यक्तिगत उद्यमी, निजी प्रैक्टिस में लगे एक नोटरी, एक वकील जिसने एक कानून कार्यालय स्थापित किया है, का उपनाम, नाम और संरक्षक (यदि कोई हो) पूर्ण रूप से दर्शाया गया है।
9. "ओजीआरएन" फ़ील्ड में, संगठन की मुख्य राज्य पंजीकरण संख्या (ओजीआरएन) इंगित की गई है।
10. फ़ील्ड "ओजीआरएनआईपी" में व्यक्तिगत उद्यमी (ओजीआरएनआईपी) की मुख्य राज्य संख्या इंगित की गई है।
11. "KIO" फ़ील्ड रूसी संघ में बैंक खाता खोलने (TIN के अभाव में) के संबंध में कर प्राधिकरण द्वारा उसे सौंपे गए विदेशी संगठन के कोड को इंगित करता है।
12. संदेश के प्रकार को निर्दिष्ट करते समय, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले फ़ील्ड में दर्ज किया जाता है:
"1" - खोलने के बारे में;
"2" - खाता बंद करने के बारे में।
13. उस संगठन को इंगित करते समय जिसमें खाता (व्यक्तिगत खाता) खोला (बंद) किया जाता है, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले क्षेत्र में दर्ज किया जाता है:
"1" - बैंक में;
"2" - संघीय राजकोष में (एक अन्य निकाय जो व्यक्तिगत खाते खोलता और बनाए रखता है)।
संख्या "1" निर्दिष्ट करते समय, शीट "ए" भरें "उस बैंक में खाते के बारे में जानकारी जिसने खाता खोला (बंद किया),", संख्या "2" इंगित करते समय शीट "बी" भरें "व्यक्तिगत खाते के बारे में जानकारी संघीय एजेंसी ट्रेजरी (व्यक्तिगत खाते खोलने और बनाए रखने के लिए जिम्मेदार एक अन्य निकाय) में खोला (बंद) किया गया।"
14. अनुभाग में "मैं इस संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करता हूं":
"1" - व्यक्तिगत उद्यमी (निजी प्रैक्टिस में लगे नोटरी, वकील जिसने एक कानून कार्यालय स्थापित किया है);
"2" - एक व्यक्तिगत उद्यमी का प्रतिनिधि (निजी प्रैक्टिस में लगा एक नोटरी, एक वकील जिसने एक कानून कार्यालय स्थापित किया है);
"3" - एक संगठन का प्रमुख (रूसी संघ के क्षेत्र पर बनाया गया एक विदेशी संगठन का एक अलग प्रभाग);
"4" - एक संगठन का प्रतिनिधि (रूसी संघ के क्षेत्र पर बनाया गया एक विदेशी संगठन का एक अलग प्रभाग);
2) फ़ील्ड में "अंतिम नाम, पहला नाम, संगठन के प्रमुख या प्रतिनिधि का पूरा नाम" संगठन के प्रमुख या प्रतिनिधि का अंतिम नाम, पहला नाम और संरक्षक (यदि कोई हो) पंक्ति दर पंक्ति दर्शाया गया है, संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करना;
15. अनुभाग "कर प्राधिकरण कर्मचारी द्वारा पूरा किया जाना है" में संदेश जमा करने की विधि के लिए कोड (इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 2 के अनुसार), संदेश के पृष्ठों (शीट्स) की संख्या, के बारे में जानकारी शामिल है। संदेश से जुड़े दस्तावेज़ों की प्रतियों की शीट की संख्या, उसके जमा करने की तारीख, संदेश की पंजीकरण संख्या, उपनाम और आद्याक्षर, संदेश प्राप्त करने वाले कर प्राधिकरण कर्मचारी का पहला नाम और संरक्षक, उसके हस्ताक्षर।
चतुर्थ. शीट "ए" भरने की प्रक्रिया "बैंक खाते के बारे में जानकारी,
खाता किसने खोला (बंद किया)
16. फ़ील्ड "टिन" और "केपीपी" इस प्रक्रिया के पैराग्राफ 5 के अनुसार भरे गए हैं।
17. "खाता एन" फ़ील्ड में, खाता संख्या इंगित की जाती है, जिसके खुलने (बंद होने) की सूचना दी जाती है।
18. "खाता खोलने/बंद करने की तारीख" फ़ील्ड में उस खाते को खोलने (बंद करने) की तारीख बताई गई है जिसके बारे में संदेश सबमिट किया जा रहा है।
19. "बैंक का नाम" फ़ील्ड में, बैंक का संक्षिप्त नाम क्रेडिट संस्थानों के राज्य पंजीकरण की पुस्तक (KGRKO) के अनुसार दर्शाया गया है। किसी बैंक शाखा में खाता खोलते (बंद करते) करते समय, बैंक का संक्षिप्त नाम राज्य पंजीकरण कोड के अनुसार दर्शाया जाता है और, अल्पविराम और एक स्थान से अलग करके, शब्द "शाखा" और शाखा का नाम दर्शाया जाता है।
20. बैंक के स्थान (पते) के बारे में जानकारी भरते समय, इंगित करें: डाक कोड, क्षेत्र कोड, जिला, शहर, इलाका, सड़क (रास्ता, गली, आदि), मकान नंबर (कब्जा), भवन संख्या (भवन) ) , कार्यालय का नम्बर। क्षेत्र का डिजिटल कोड संदर्भ पुस्तक "रूसी संघ के विषय" (इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 1) के अनुसार दर्शाया गया है।
मॉस्को और सेंट पीटर्सबर्ग शहरों के स्थान (पते) के बारे में जानकारी भरते समय, "जिला" और "शहर" फ़ील्ड नहीं भरे जाते हैं।
21. फ़ील्ड "TIN", "KPP", "BIC" में क्रमशः उस बैंक का TIN, KPP और बैंक पहचान कोड (BIC) दर्शाया गया है जिसमें खाता खोला (बंद) किया गया है।
किसी बैंक शाखा में खाता खोलने (बंद करने) के मामले में जिसमें बीआईसी नहीं है, बैंक का आईएनएन, बैंक शाखा का चेकपॉइंट, बैंक का बीआईसी (बैंक शाखा), जिसके संवाददाता खाते के माध्यम से जिस खाते के बारे में संदेश सबमिट किया जा रहा है, उस खाते पर निपटान लेनदेन किए जाते हैं, यह दर्शाया गया है।
22. फ़ील्ड में "मैं इस शीट पर निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करता हूं:" संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति के हस्ताक्षर चिपकाए गए हैं।
वी. शीट "बी" भरने की प्रक्रिया "चेहरे के बारे में जानकारी
एक संघीय एजेंसी के साथ खाता खोला (बंद) किया गया
राजकोष (एक अन्य निकाय जो उद्घाटन करता है
और व्यक्तिगत खाते बनाए रखना)"
23. फ़ील्ड "टिन" और "केपीपी" इस प्रक्रिया के पैराग्राफ 5 के अनुसार भरे गए हैं।
24. अनुभाग में "फेडरल ट्रेजरी (एक अन्य निकाय जो व्यक्तिगत खाते खोलता और बनाए रखता है) के साथ खोले गए (बंद) व्यक्तिगत खाते के बारे में जानकारी":
1) "खाता एन" फ़ील्ड में, उस व्यक्तिगत खाते की संख्या इंगित करें जिसके खुलने (बंद होने) के बारे में एक संदेश सबमिट किया जा रहा है;
2) "खाता खोलने/बंद करने की तारीख" फ़ील्ड में व्यक्तिगत खाते को खोलने (बंद करने) की तारीख इंगित की गई है जिसके बारे में संदेश सबमिट किया जा रहा है;
3) फ़ील्ड में "टिन", "केपीपी" और "फेडरल ट्रेजरी के निकाय का नाम (व्यक्तिगत खाते खोलने और बनाए रखने के लिए जिम्मेदार अन्य निकाय)" टीआईएन, केपीपी और फेडरल ट्रेजरी के निकाय का नाम (अन्य निकाय) व्यक्तिगत खाते खोलने और बनाए रखने के लिए जिम्मेदार) क्रमशः इंगित किए गए हैं।
25. अनुभाग में "फेडरल ट्रेजरी द्वारा खोले गए बैंक खाते के बारे में जानकारी (व्यक्तिगत खाते खोलने और बनाए रखने के लिए जिम्मेदार एक अन्य निकाय)":
1) "खाता एन" फ़ील्ड में, संघीय ट्रेजरी निकाय (व्यक्तिगत खाते खोलने और बनाए रखने वाला एक अन्य निकाय) के लिए बैंक में खोले गए खाते की संख्या इंगित करें";
2) "बैंक के बारे में जानकारी" फ़ील्ड में, बैंक का संक्षिप्त नाम राज्य पंजीकरण कोड के अनुसार दर्शाया गया है। किसी बैंक शाखा में खाता खोलते (बंद करते) करते समय, बैंक का संक्षिप्त नाम राज्य पंजीकरण कोड के अनुसार दर्शाया जाता है और, अल्पविराम और एक स्थान से अलग करके, शब्द "शाखा" और शाखा का नाम दर्शाया जाता है;
3) बैंक के स्थान (पते) के बारे में जानकारी भरते समय, इंगित करें: डाक कोड, क्षेत्र कोड, जिला, शहर, इलाका, सड़क (रास्ता, गली, आदि), मकान नंबर (कब्जा), भवन संख्या (भवन) ) , कार्यालय का नम्बर। क्षेत्र का डिजिटल कोड संदर्भ पुस्तक "रूसी संघ के विषय" (इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 1) के अनुसार दर्शाया गया है।
मॉस्को और सेंट पीटर्सबर्ग शहरों के स्थान (पते) के बारे में जानकारी भरते समय, "जिला" और "शहर" फ़ील्ड नहीं भरे जाते हैं;
4) फ़ील्ड "TIN", "KPP", "BIC" में, उस बैंक के TIN, KPP और BIC को क्रमशः दर्शाया गया है जिसमें खाता खोला (बंद) किया गया है।
बीआईसी वाली बैंक शाखा में खाता खोलने (बंद करने) के मामले में, बैंक के टीआईएन, केपीपी और बैंक शाखा के बीआईसी का संकेत दिया जाता है।
किसी बैंक शाखा में खाता खोलने (बंद करने) के मामले में जिसमें बीआईसी नहीं है, बैंक का आईएनएन, बैंक शाखा का चेकपॉइंट, बैंक का बीआईसी (बैंक शाखा जिसके संवाददाता खाते के माध्यम से निपटान होता है) लेन-देन उस खाते पर किया जाता है जिसके बारे में संदेश सबमिट किया जा रहा है) दर्शाया गया है;
5) फ़ील्ड में "मैं इस शीट पर निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करता हूं:" संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति के हस्ताक्षर चिपकाए गए हैं।
परिशिष्ट संख्या 1
फॉर्म भरने की प्रक्रिया के लिए
"उद्घाटन के बारे में संदेश
(समापन) खाता (व्यक्तिगत)।
खाता)", स्वीकृत
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश से
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
निर्देशिका "रूसी संघ के विषय"
| कोड | नाम |
|---|---|
| 01 | आदिगिया गणराज्य |
| 02 | बश्कोर्तोस्तान गणराज्य |
| 03 | बुरातिया गणराज्य |
| 04 | अल्ताई गणराज्य |
| 05 | दागिस्तान गणराज्य |
| 06 | इंगुशेतिया गणराज्य |
| 07 | काबर्डिनो-बाल्केरियन गणराज्य |
| 08 | काल्मिकिया गणराज्य |
| 09 | कराची-चर्केस गणराज्य |
| 10 | करेलिया गणराज्य |
| 11 | कोमी गणराज्य |
| 12 | मारी एल गणराज्य |
| 13 | मोर्दोविया गणराज्य |
| 14 | सखा गणराज्य (याकुतिया) |
| 15 | उत्तर ओसेशिया गणराज्य - अलानिया |
| 16 | तातारस्तान गणराज्य |
| 17 | टायवा गणराज्य |
| 18 | उदमुर्ट गणराज्य |
| 19 | खाकासिया गणराज्य |
| 20 | चेचन गणराज्य |
| 21 | चुवाश गणराज्य |
| 22 | अल्ताई क्षेत्र |
| 23 | क्रास्नोडार क्षेत्र |
| 24 | क्रास्नोयार्स्क क्षेत्र |
| 25 | प्रिमोर्स्की क्राय |
| 26 | स्टावरोपोल क्षेत्र |
| 27 | खाबरोवस्क क्षेत्र |
| 28 | अमूर क्षेत्र |
| 29 | अर्हंगेलस्क क्षेत्र |
| 30 | अस्त्रखान क्षेत्र |
| 31 | बेलगोरोड क्षेत्र |
| 32 | ब्रांस्क क्षेत्र |
| 33 | व्लादिमीर क्षेत्र |
| 34 | वोल्गोग्राड क्षेत्र |
| 35 | वोलोग्दा क्षेत्र |
| 36 | वोरोनिश क्षेत्र |
| 37 | इवानोवो क्षेत्र |
| 38 | इरकुत्स्क क्षेत्र |
| 39 | कलिनिनग्राद क्षेत्र |
| 40 | कलुगा क्षेत्र |
| 41 | कामचटका क्राय |
| 42 | केमेरोवो क्षेत्र |
| 43 | किरोव क्षेत्र |
| 44 | कोस्त्रोमा क्षेत्र |
| 45 | कुर्गन क्षेत्र |
| 46 | कुर्स्क क्षेत्र |
| 47 | लेनिनग्राद क्षेत्र |
| 48 | लिपेत्स्क क्षेत्र |
| 49 | मगदान क्षेत्र |
| 50 | मॉस्को क्षेत्र |
| 51 | मरमंस्क क्षेत्र |
| 52 | निज़नी नोवगोरोड क्षेत्र |
| 53 | नोवगोरोड क्षेत्र |
| 54 | नोवोसिबिर्स्क क्षेत्र |
| 55 | ओम्स्क क्षेत्र |
| 56 | ऑरेनबर्ग क्षेत्र |
| 57 | ओर्योल क्षेत्र |
| 58 | पेन्ज़ा क्षेत्र |
| 59 | पर्म क्षेत्र |
| 60 | पस्कोव क्षेत्र |
| 61 | रोस्तोव क्षेत्र |
| 62 | रियाज़ान ओब्लास्ट |
| 63 | समारा क्षेत्र |
| 64 | सेराटोव क्षेत्र |
| 65 | सखालिन क्षेत्र |
| 66 | स्वेर्दलोव्स्क क्षेत्र |
| 67 | स्मोलेंस्क क्षेत्र |
| 68 | ताम्बोव क्षेत्र |
| 69 | टवर क्षेत्र |
| 70 | टॉम्स्क क्षेत्र |
| 71 | तुला क्षेत्र |
| 72 | टूमेन क्षेत्र |
| 73 | उल्यानोस्क क्षेत्र |
| 74 | चेल्याबिंस्क क्षेत्र |
| 75 | ट्रांसबाइकल क्षेत्र |
| 76 | यारोस्लाव क्षेत्र |
| 77 | मास्को |
| 78 | सेंट पीटर्सबर्ग |
| 79 | यहूदी स्वायत्त क्षेत्र |
| 83 | नेनेट्स ऑटोनॉमस ऑक्रग |
| 86 | खांटी-मानसीस्क ऑटोनॉमस ऑक्रग - उग्रा |
| 87 | चुकोटका स्वायत्त ऑक्रग |
| 89 | यमालो-नेनेट्स स्वायत्त ऑक्रग |
परिशिष्ट संख्या 2
फॉर्म भरने की प्रक्रिया के लिए
"उद्घाटन के बारे में संदेश
(समापन) खाता (व्यक्तिगत)।
खाता)", स्वीकृत
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश से
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
किसी संदेश को प्रस्तुत करने की विधि निर्धारित करने वाले कोड
| कोड | नाम |
|---|---|
| 1 | कागज पर (मेल द्वारा) |
| 2 | कागज पर (व्यक्तिगत रूप से) |
| 3 | हटाने योग्य मीडिया पर दोहराव के साथ कागज पर (व्यक्तिगत) |
| 4 | डिजिटल हस्ताक्षर के साथ दूरसंचार चैनलों के माध्यम से |
| 5 | अन्य |
| 8 | हटाने योग्य मीडिया पर दोहराव के साथ कागज पर (मेल द्वारा) |
| 9 | बारकोड का उपयोग करके कागज पर (व्यक्तिगत रूप से) |
| 10 | बारकोड का उपयोग करके कागज पर (मेल द्वारा) |
परिशिष्ट संख्या 12
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
आदेश
"रूसी में भागीदारी के बारे में रिपोर्ट" फॉर्म को पूरा करना
और विदेशी संगठन"
I. सामान्य प्रावधान
1. "रूसी और विदेशी संगठनों में भागीदारी की अधिसूचना" (बाद में संदेश के रूप में संदर्भित) फॉर्म भरने की यह प्रक्रिया रूसी कर संहिता के अनुच्छेद 23 के अनुच्छेद 2 के उप-अनुच्छेद 2 और अनुच्छेद 7 के अनुसार विकसित की गई थी। फेडरेशन.
द्वितीय. पृष्ठ 001 भरने की प्रक्रिया "भागीदारी का संदेश
रूसी और विदेशी संगठनों में"
3. "टिन" और "केपीपी" फ़ील्ड में दर्शाया गया है:
संगठन - करदाता पहचान संख्या (टीआईएन) और पंजीकरण का कारण कोड (आरपीसी) जो उसके स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण पर उसे सौंपा गया है;
व्यक्तिगत उद्यमी - उसके निवास स्थान पर कर प्राधिकरण द्वारा उसे सौंपा गया टिन।
4. फ़ील्ड "कर प्राधिकरण कोड" में संगठन के स्थान या व्यक्तिगत उद्यमी के निवास स्थान पर कर प्राधिकरण का कोड दर्शाया गया है, जिसे संदेश सबमिट किया गया है।
5. किसी संगठन में भागीदारी के प्रकार को इंगित करते समय, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले क्षेत्र में दर्ज किया जाता है:
"1" - भागीदारी की शुरुआत;
"2" - भागीदारी के हिस्से में परिवर्तन करना।
संगठन में भागीदारी समाप्त होने की स्थिति में, संख्या "2" दर्ज की जाती है।
6. "तिथि" फ़ील्ड में, संबंधित तिथि इंगित करें।
7. "संगठन/व्यक्तिगत उद्यमी" फ़ील्ड में, संगठन का नाम भरते समय, संगठन का पूरा नाम, उसके घटक दस्तावेजों में निर्दिष्ट नाम के अनुरूप इंगित करें।
व्यक्तिगत उद्यमी का अंतिम नाम, पहला नाम और संरक्षक (यदि कोई हो) पूर्ण रूप से दर्शाया गया है।
8. "ओजीआरएन" फ़ील्ड में, संगठन की मुख्य राज्य पंजीकरण संख्या (ओजीआरएन) इंगित की गई है।
9. फ़ील्ड "ओजीआरएनआईपी" में व्यक्तिगत उद्यमी (ओजीआरएनआईपी) की मुख्य राज्य संख्या इंगित की गई है।
10. फ़ील्ड "संगठन का नाम" में, भागीदारी के बारे में जिसमें संदेश प्रस्तुत किया जा रहा है, रूसी (विदेशी) संगठन का नाम दर्शाया गया है।
11. किसी रूसी (विदेशी) संगठन में किसी संगठन या व्यक्तिगत उद्यमी की भागीदारी का हिस्सा प्रतिशत के रूप में दर्शाया गया है।
12. रूसी संगठन में भागीदारी के मामले में "टिन", "केपीपी" फ़ील्ड में, अपने स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण करते समय इस रूसी संगठन को सौंपे गए टिन और केपीपी को इंगित करें।
13. किसी विदेशी संगठन में भागीदारी के मामले में, "पंजीकरण का देश कोड (निगमन)" फ़ील्ड में, देशों के अखिल रूसी वर्गीकरण के अनुसार विदेशी संगठन के पंजीकरण (निगमन) के देश का डिजिटल कोड इंगित करें। विश्व का (ओसीएसएम)।
14. "दस्तावेज़ की एक प्रति संलग्न करें" फ़ील्ड में, प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ की एक प्रति की शीटों की संख्या इंगित की गई है।
15. अनुभाग में "मैं इस संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करता हूं":
1) संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले किसी व्यक्ति को इंगित करते समय, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले क्षेत्र में दर्ज किया जाता है:
"1" - व्यक्तिगत उद्यमी;
"2" - एक व्यक्तिगत उद्यमी का प्रतिनिधि;
2) फ़ील्ड में "अंतिम नाम, प्रथम नाम, संगठन के प्रमुख या प्रतिनिधि का पूर्ण नाम" संगठन के प्रमुख या प्रतिनिधि का अंतिम नाम, प्रथम नाम और संरक्षक (पूर्ण रूप से) पंक्ति दर पंक्ति दर्शाया गया है, संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करना;
3) "टिन" फ़ील्ड में, इस पैराग्राफ के उपपैरा 2 में निर्दिष्ट व्यक्ति का टिन इंगित किया गया है, यदि उसके पास कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज है (कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र, पासपोर्ट में अंक) रूसी संघ का नागरिक), और व्यक्तिगत डेटा के साथ टीआईएन का उपयोग करना;
4) "संपर्क टेलीफोन नंबर" फ़ील्ड में, एक संपर्क टेलीफोन नंबर दर्शाया गया है जहां आप संदेश में जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति से संपर्क कर सकते हैं (टेलीफोन संचार सुनिश्चित करने के लिए आवश्यक टेलीफोन कोड का संकेत)। टेलीफोन नंबर बिना रिक्त स्थान या डैश के दर्शाया गया है;
5) "ई-मेल" फ़ील्ड में, उस ईमेल पते को इंगित करें जब कर अधिकारी इलेक्ट्रॉनिक रूप में संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले किसी व्यक्ति के साथ बातचीत करते हैं;
6) हस्ताक्षर के लिए आरक्षित स्थान पर, संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति के हस्ताक्षर चिपकाए जाते हैं;
7) संदेश पर हस्ताक्षर करने की तारीख दर्शाई गई है;
8) फ़ील्ड में "प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ का नाम" प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ का नाम दर्शाया गया है।
16. अनुभाग "कर प्राधिकरण कर्मचारी द्वारा पूरा किया जाना है" में संदेश जमा करने की विधि के लिए कोड (परिशिष्ट संख्या 2 से परिशिष्ट संख्या 11 के अनुसार), संलग्न दस्तावेजों की प्रतियों की शीट की संख्या के बारे में जानकारी शामिल है। संदेश, उसके जमा करने की तारीख, संदेश की पंजीकरण संख्या, उपनाम और नाम के आद्याक्षर और संदेश प्राप्त करने वाले कर प्राधिकरण के संरक्षक कर्मचारी, उसके हस्ताक्षर।
परिशिष्ट संख्या 13
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
आदेश
"क्षेत्र पर सृजन के बारे में रिपोर्ट" फॉर्म को पूरा करना
अलग प्रभागों का रूसी संघ
(शाखाओं और प्रतिनिधियों को छोड़कर) रूसी की
संगठन और पहले बताई गई जानकारी में परिवर्तन
ऐसे अलग-अलग प्रभागों के बारे में"
I. सामान्य प्रावधान
1. फॉर्म भरने की यह प्रक्रिया "रूसी संघ के क्षेत्र में एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों (शाखाओं और प्रतिनिधि कार्यालयों को छोड़कर) के निर्माण पर अधिसूचना और ऐसे अलग-अलग डिवीजनों के बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में बदलाव" (इसके बाद) संदेश के रूप में संदर्भित) रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 23 के अनुच्छेद 2 के उप-अनुच्छेद 3 और अनुच्छेद 7 के अनुसार विकसित किया गया था।
2. संदेश फॉर्म भरने की प्रक्रिया के लिए सामान्य आवश्यकताएं "खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में सूचना" (परिशिष्ट संख्या 11) फॉर्म भरने की प्रक्रिया के पैराग्राफ 2 - 4 में निर्दिष्ट हैं।
रूसी संघ के क्षेत्र पर अलग निर्माण पर
प्रभाग (शाखाओं और प्रतिनिधि कार्यालयों को छोड़कर)
रूसी संगठन और पहले बताए गए परिवर्तन
ऐसे अलग-अलग प्रभागों के बारे में जानकारी"
8. संदेश के प्रकार को निर्दिष्ट करते समय, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले फ़ील्ड में दर्ज किया जाता है:
"1" - एक अलग प्रभाग के निर्माण पर;
"2" - एक अलग प्रभाग के बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में परिवर्तन करने के बारे में।
9. "यह संदेश संकलित किया गया था" फ़ील्ड में, संदेश के पृष्ठों की संख्या इंगित करें।
10. "संलग्न दस्तावेज़ की एक प्रति के साथ" फ़ील्ड में, प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ों की प्रतियों की शीट की संख्या इंगित की गई है।
1) संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले किसी व्यक्ति को इंगित करते समय, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले क्षेत्र में दर्ज किया जाता है:
"3" - संगठन का प्रमुख;
"4" - संगठन का प्रतिनिधि;
3) "टिन" फ़ील्ड में, इस पैराग्राफ के उपपैरा 2 में निर्दिष्ट व्यक्ति का टिन इंगित किया गया है, यदि उसके पास कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज है (कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र, पासपोर्ट में अंक) रूसी संघ का नागरिक), और व्यक्तिगत डेटा के साथ टीआईएन का उपयोग करना;
4) "संपर्क टेलीफोन नंबर" फ़ील्ड में, एक संपर्क टेलीफोन नंबर दर्शाया गया है जहां आप संदेश में जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति से संपर्क कर सकते हैं (टेलीफोन संचार सुनिश्चित करने के लिए आवश्यक टेलीफोन कोड का संकेत)। टेलीफोन नंबर बिना रिक्त स्थान या डैश के दर्शाया गया है;
5) "ई-मेल" फ़ील्ड में, उस ईमेल पते को इंगित करें जब कर अधिकारी इलेक्ट्रॉनिक रूप में संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले किसी व्यक्ति के साथ बातचीत करते हैं;
7) संदेश पर हस्ताक्षर करने की तारीख दर्शाई गई है;
8) फ़ील्ड में "प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ का नाम" प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ का नाम दर्शाया गया है।
12. अनुभाग "कर प्राधिकरण कर्मचारी द्वारा पूरा किया जाना है" में संदेश सबमिट करने की विधि के लिए कोड (परिशिष्ट संख्या 2 से परिशिष्ट संख्या 11 के अनुसार), संदेश के पृष्ठों की संख्या, संख्या के बारे में जानकारी शामिल है संदेश से जुड़े दस्तावेज़ों की प्रतियों की शीट, इसके जमा करने की तारीख, संदेश की पंजीकरण संख्या, उपनाम और कर प्राधिकरण कर्मचारी के नाम और संरक्षक के प्रारंभिक अक्षर, जिसने संदेश प्राप्त किया, उसके हस्ताक्षर।
तृतीय. "सूचना" पृष्ठ कैसे भरें
एक अलग प्रभाग के बारे में"
13. यदि संदेश एक साथ कई अलग-अलग डिवीजनों के निर्माण या रूसी संगठन के कई अलग-अलग डिवीजनों के बारे में जानकारी में बदलाव का संकेत देता है, तो उनमें से प्रत्येक के लिए अलग-अलग डिवीजन के बारे में जानकारी वाला एक अलग पृष्ठ भरा जाता है।
14. फ़ील्ड "टिन" और "केपीपी" में उस संगठन के टिन और केपीपी को दर्शाया गया है जो उसके स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण पर उसे सौंपा गया है।
15. "पेज" फ़ील्ड में पृष्ठ क्रमांक दर्शाया गया है।
16. संदेश के प्रकार को निर्दिष्ट करते समय, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले फ़ील्ड में दर्ज किया जाता है:
"1" - स्थान परिवर्तन के बारे में;
"2" - नाम बदलने के बारे में;
"3" - स्थान और नाम बदलने के बारे में।
17. "केपीपी" फ़ील्ड में, यदि किसी अलग डिवीजन के बारे में पहले रिपोर्ट की गई जानकारी में परिवर्तन किए जाते हैं, तो अलग डिवीजन के स्थान पर कर प्राधिकरण द्वारा निर्दिष्ट केपीपी दर्शाया गया है।
18. "नाम (यदि कोई हो)" फ़ील्ड में, अलग डिवीजन का नाम, यदि कोई हो, इंगित करें।
एक अलग उपखंड के नाम में परिवर्तन के बारे में जानकारी देते समय, अलग उपखंड का नया नाम दर्शाया जाता है।
19. एक अलग उपखंड के स्थान के पते में परिवर्तन के बारे में जानकारी देते समय, स्थान का नया पता इंगित किया जाता है।
एक अलग उपखंड के स्थान (पते) के बारे में जानकारी भरते समय, इंगित करें: डाक कोड, क्षेत्र कोड, जिला, शहर, इलाका, सड़क (रास्ते, लेन, आदि), घर (कब्जा) संख्या, भवन (भवन) संख्या , अपार्टमेंट (कार्यालय) नंबर। क्षेत्र का डिजिटल कोड संदर्भ पुस्तक "रूसी संघ के विषय" (परिशिष्ट संख्या 1 से परिशिष्ट संख्या 11) के अनुसार दर्शाया गया है।
मॉस्को और सेंट पीटर्सबर्ग शहरों के लिए एक अलग उपखंड के स्थान (पते) के बारे में जानकारी भरते समय, "जिला" और "शहर" फ़ील्ड नहीं भरे जाते हैं।
20. फ़ील्ड में "निर्माण की तारीख (पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में परिवर्तन)" एक अलग डिवीजन के निर्माण की तारीख या इसके बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में बदलाव की तारीख का संकेत दिया गया है।
21. फ़ील्ड में "मैं इस पृष्ठ पर निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करता हूं," संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति के हस्ताक्षर चिपकाए गए हैं।
22. अनुभाग "संगठन के एक अलग प्रभाग के स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण (परिवर्तन, अपंजीकरण) पर जानकारी" में निम्नलिखित जानकारी शामिल है:
1) कर प्राधिकरण कर्मचारी के नाम और संरक्षक की स्थिति, उपनाम और आद्याक्षर, जिसने अलग डिवीजन के स्थान पर रूसी संगठन को पंजीकृत (अपंजीकृत) किया, अलग डिवीजन के बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में बदलाव किया, उसके हस्ताक्षर;
2) "पंजीकरण कारण कोड निर्दिष्ट" फ़ील्ड में, पंजीकरण करते समय, एक कर प्राधिकरण कर्मचारी अलग डिवीजन के स्थान पर संगठन के चेकपॉइंट में प्रवेश करता है;
3) अलग डिवीजन के स्थान पर रूसी संगठन के पंजीकरण की तारीख (अलग डिवीजन, डीरजिस्ट्रेशन के बारे में पहले से रिपोर्ट की गई जानकारी में संशोधन)।
परिशिष्ट संख्या 14
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
आदेश
"अलग-अलग डिवीजनों के बारे में रिपोर्ट" फॉर्म को पूरा करना
रूसी संघ के क्षेत्र में रूसी संगठन,
जिसके माध्यम से संगठन की गतिविधियाँ समाप्त होती हैं
(जो संगठन द्वारा बंद हैं)"
I. सामान्य प्रावधान
1. फॉर्म भरने की यह प्रक्रिया "रूसी संघ के क्षेत्र पर एक रूसी संगठन के अलग-अलग डिवीजनों के बारे में अधिसूचना जिसके माध्यम से संगठन की गतिविधियां समाप्त हो जाती हैं (जो संगठन द्वारा बंद कर दी जाती हैं)" (बाद में संदेश के रूप में संदर्भित) थी रूसी संघ संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 23 के खंड 2 के उपखंड 3.1 और अनुच्छेद 7 के अनुसार विकसित किया गया।
2. संदेश फॉर्म भरने की प्रक्रिया के लिए सामान्य आवश्यकताएं "खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में सूचना" (परिशिष्ट संख्या 11) फॉर्म भरने की प्रक्रिया के पैराग्राफ 2 - 4 में निर्दिष्ट हैं।
द्वितीय. पेज 0001 "संदेश" कैसे भरें
रूसी संगठन के अलग-अलग प्रभागों के बारे में
रूसी संघ के क्षेत्र पर, जिसके माध्यम से
संगठन की गतिविधियाँ बंद हो जाती हैं
(जो संगठन द्वारा बंद हैं)"
3. "टिन" और "केपीपी" फ़ील्ड में, संगठन अपने स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण करते समय करदाता पहचान संख्या (टीआईएन) और उसे सौंपे गए पंजीकरण कोड (केपीपी) का कारण इंगित करता है।
4. "कर प्राधिकरण कोड" फ़ील्ड में, उस संगठन के स्थान पर कर प्राधिकरण का कोड इंगित करें जहां संदेश सबमिट किया गया है।
5. संगठन का नाम भरते समय, उसके घटक दस्तावेजों में निर्दिष्ट नाम के अनुरूप संगठन का पूरा नाम इंगित करें।
6. "ओजीआरएन" फ़ील्ड में, संगठन की मुख्य राज्य पंजीकरण संख्या (ओजीआरएन) इंगित की गई है।
7. "अलग-अलग प्रभागों की संख्या" फ़ील्ड में उन अलग-अलग प्रभागों की संख्या दर्शाई गई है जिनके संबंध में संदेश प्रस्तुत किया जा रहा है।
उदाहरण के लिए, यदि अलग-अलग इकाइयों की संख्या "2" है, तो चार परिचितों वाले क्षेत्र में, संबंधित अंक इस प्रकार दर्ज किया जाता है: "2---"।
8. "यह संदेश संकलित किया गया था" फ़ील्ड में, संदेश के पृष्ठों की संख्या इंगित करें।
उदाहरण के लिए, यदि संदेश दो पृष्ठों पर बना है, तो चार वर्णों वाले क्षेत्र में संबंधित संख्या इस प्रकार दर्ज की जाती है: "2---"।
9. "संलग्न दस्तावेज़ की एक प्रति के साथ" फ़ील्ड में, प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ों की प्रतियों की शीट की संख्या इंगित की गई है।
10. अनुभाग में "मैं इस संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करता हूं":
1) संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले किसी व्यक्ति को इंगित करते समय, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले क्षेत्र में दर्ज किया जाता है:
"3" - संगठन का प्रमुख;
"4" - संगठन का प्रतिनिधि;
2) फ़ील्ड में "अंतिम नाम, पहला नाम, पूर्ण रूप से संरक्षक" संगठन के प्रमुख या संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले प्रतिनिधि का अंतिम नाम, पहला नाम और संरक्षक (यदि कोई हो) है। पंक्ति दर पंक्ति संकेतित;
3) "टिन" फ़ील्ड में, इस पैराग्राफ के उपपैरा 2 में निर्दिष्ट व्यक्ति का टिन इंगित किया गया है, यदि उसके पास कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज है (कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र, पासपोर्ट में अंक) रूसी संघ का नागरिक), और व्यक्तिगत डेटा के साथ टीआईएन का उपयोग करना;
4) "संपर्क टेलीफोन नंबर" फ़ील्ड में, एक संपर्क टेलीफोन नंबर दर्शाया गया है जहां आप संदेश में जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति से संपर्क कर सकते हैं (टेलीफोन संचार सुनिश्चित करने के लिए आवश्यक टेलीफोन कोड का संकेत)। टेलीफोन नंबर बिना रिक्त स्थान या डैश के दर्शाया गया है;
5) "ई-मेल" फ़ील्ड में, उस ईमेल पते को इंगित करें जब कर अधिकारी इलेक्ट्रॉनिक रूप में संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले किसी व्यक्ति के साथ बातचीत करते हैं;
6) हस्ताक्षर के लिए आरक्षित स्थान पर, संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति के हस्ताक्षर चिपकाए जाते हैं;
7) संदेश पर हस्ताक्षर करने की तारीख दर्शाई गई है;
8) फ़ील्ड में "प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ का नाम" प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ का नाम दर्शाया गया है।
11. अनुभाग "कर प्राधिकरण के एक कर्मचारी द्वारा पूरा किया जाना है" में संदेश सबमिट करने की विधि के लिए कोड (परिशिष्ट संख्या 2 से परिशिष्ट संख्या 11 के अनुसार), संदेश के पृष्ठों की संख्या, के बारे में जानकारी शामिल है। संदेश से जुड़े दस्तावेजों की प्रतियों की शीट की संख्या, उसके जमा करने की तारीख, संदेश की पंजीकरण संख्या, उपनाम और कर प्राधिकरण कर्मचारी के नाम और संरक्षक के प्रारंभिक अक्षर, जिसने संदेश प्राप्त किया, उसके हस्ताक्षर।
तृतीय. पेज भरने की प्रक्रिया "शाखा के बारे में जानकारी,
प्रतिनिधि कार्यालय, एक और अलग प्रभाग के बारे में"
12. यदि संदेश एक साथ इंगित करता है कि एक संगठन रूसी संगठन की कई शाखाओं, प्रतिनिधि कार्यालयों और अन्य अलग-अलग प्रभागों को बंद कर रहा है, तो उनमें से प्रत्येक के लिए अलग-अलग प्रभाग के बारे में जानकारी वाला एक अलग पृष्ठ भरा जाता है।
13. फ़ील्ड "टिन" और "केपीपी" में संगठन के टिन और केपीपी को उसके स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण पर सौंपा गया है।
14. "पेज" फ़ील्ड में पृष्ठ क्रमांक दर्शाया गया है।
15. "केपीपी" फ़ील्ड में, शाखा, प्रतिनिधि कार्यालय, या अन्य अलग प्रभाग के स्थान पर कर प्राधिकरण द्वारा निर्दिष्ट चेकपॉइंट दर्शाया गया है।
16. "नाम (यदि कोई हो)" फ़ील्ड में, शाखा, प्रतिनिधि कार्यालय, या अन्य अलग प्रभाग, यदि कोई हो, का नाम इंगित करें।
17. किसी शाखा, प्रतिनिधि कार्यालय, या अन्य अलग प्रभाग के स्थान (पता) के बारे में जानकारी भरते समय, इंगित करें: डाक कोड, क्षेत्र कोड, जिला, शहर, इलाका, सड़क (एवेन्यू, लेन, आदि), घर का नंबर (संपत्ति) , बिल्डिंग (भवन) नंबर, अपार्टमेंट (कार्यालय) नंबर।
क्षेत्र का डिजिटल कोड संदर्भ पुस्तक "रूसी संघ के विषय" (परिशिष्ट संख्या 1 से परिशिष्ट संख्या 11) के अनुसार दर्शाया गया है।
मॉस्को और सेंट पीटर्सबर्ग शहरों के लिए किसी शाखा, प्रतिनिधि कार्यालय या अन्य अलग डिवीजन के स्थान (पते) के बारे में जानकारी भरते समय, "जिला" और "शहर" फ़ील्ड नहीं भरे जाते हैं।
18. फ़ील्ड में "गतिविधियों की समाप्ति (समाप्ति) के बारे में सूचित करता है", जिसमें एक चिह्न होता है, संबंधित संख्या दर्ज की जाती है:
"1" - शाखा;
"2" - प्रतिनिधि कार्यालय;
"3" - एक और अलग इकाई.
19. फ़ील्ड में "गतिविधियों को समाप्त करने के निर्णय की तिथि (समाप्ति)" किसी शाखा या प्रतिनिधि कार्यालय (शाखा या प्रतिनिधि कार्यालय को बंद करने) के माध्यम से गतिविधियों को समाप्त करने के निर्णय की तिथि, गतिविधियों की समाप्ति की तिथि एक और अलग डिवीजन के माध्यम से रूसी संगठन (एक और अलग डिवीजन को बंद करने) का संकेत दिया गया है।
20. फ़ील्ड में "मैं इस पृष्ठ पर निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करता हूं," संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति के हस्ताक्षर चिपकाए गए हैं।
21. अनुभाग "संगठन के एक अलग प्रभाग के स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण रद्द करने की जानकारी" में निम्नलिखित जानकारी शामिल है:
1) कर प्राधिकरण कर्मचारी की स्थिति, उपनाम और नाम के आद्याक्षर और संरक्षक, जिसने रूसी संगठन को उसके अलग प्रभाग के स्थान पर अपंजीकृत किया, उसके हस्ताक्षर;
2) अलग प्रभाग के स्थान पर रूसी संगठन के पंजीकरण रद्द करने की तिथि।
परिशिष्ट संख्या 15
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश के अनुसार
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
आदेश
फॉर्म "पुनर्गठन के बारे में संचार" को पूरा करना
या संगठन का परिसमापन"
I. सामान्य प्रावधान
1. फॉर्म भरने की यह प्रक्रिया "किसी संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन की अधिसूचना" (बाद में संदेश के रूप में संदर्भित) रूसी कर संहिता के अनुच्छेद 23 के अनुच्छेद 2 के उप-अनुच्छेद 4 और अनुच्छेद 7 के अनुसार विकसित की गई थी। फेडरेशन.
2. संदेश फॉर्म भरने की प्रक्रिया के लिए सामान्य आवश्यकताएं "खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में सूचना" (परिशिष्ट संख्या 11) फॉर्म भरने की प्रक्रिया के पैराग्राफ 2 - 4 में निर्दिष्ट हैं।
द्वितीय. पृष्ठ 001 "संदेश" कैसे भरें
संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन पर"
3. "टिन" और "केपीपी" फ़ील्ड में, रूसी संगठन अपने स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण करते समय करदाता पहचान संख्या (टीआईएन) और उसे सौंपे गए पंजीकरण कारण कोड (केपीपी) को इंगित करता है।
4. "कर प्राधिकरण कोड" फ़ील्ड में, उस संगठन के स्थान पर कर प्राधिकरण का कोड इंगित करें जहां संदेश सबमिट किया गया है।
5. संगठन का नाम भरते समय, उसके घटक दस्तावेजों में निर्दिष्ट नाम के अनुरूप संगठन का पूरा नाम इंगित करें।
6. "ओजीआरएन" फ़ील्ड में, संगठन की मुख्य राज्य पंजीकरण संख्या (ओजीआरएन) इंगित की गई है।
7. "किए गए निर्णय के बारे में सूचित करें" फ़ील्ड में, जिसमें एक परिचित शामिल है, संबंधित संख्या दर्ज की गई है:
"1" - पुनर्गठन के बारे में;
"2" - परिसमापन के बारे में।
8. "निर्णय की तिथि" फ़ील्ड में संगठन के पुनर्गठन या परिसमापन पर निर्णय की तिथि इंगित की गई है।
9. "पुनर्गठन फॉर्म" फ़ील्ड में, एक परिचित से मिलकर, संबंधित संख्या दर्ज करें:
"1" - परिवर्तन;
"2" - विलय;
"3" - विभाजन;
"4" - चयन;
"5" - परिग्रहण;
"6" - एक साथ जुड़ने के साथ अलगाव;
"7" - एक साथ जोड़ने के साथ चयन।
10. "दस्तावेज़ की एक प्रति संलग्न करें" फ़ील्ड में, प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ की एक प्रति की शीटों की संख्या इंगित की गई है।
11. अनुभाग में "मैं इस संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करता हूं":
1) संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले किसी व्यक्ति को इंगित करते समय, संबंधित संख्या को एक परिचित वाले क्षेत्र में दर्ज किया जाता है:
"3" - संगठन का प्रमुख;
"4" - संगठन का प्रतिनिधि;
2) फ़ील्ड में "अंतिम नाम, पहला नाम, पूर्ण रूप से संरक्षक" संगठन के प्रमुख या संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले प्रतिनिधि का अंतिम नाम, पहला नाम और संरक्षक (यदि कोई हो) है। पंक्ति दर पंक्ति संकेतित;
3) "टिन" फ़ील्ड में, इस पैराग्राफ के उपपैरा 2 में निर्दिष्ट व्यक्ति का टिन इंगित किया गया है, यदि उसके पास कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज है (कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र, पासपोर्ट में अंक) रूसी संघ का नागरिक), और व्यक्तिगत डेटा के साथ टीआईएन का उपयोग करना;
4) "संपर्क टेलीफोन नंबर" फ़ील्ड में, एक संपर्क टेलीफोन नंबर दर्शाया गया है जहां आप संदेश में जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति से संपर्क कर सकते हैं (टेलीफोन संचार सुनिश्चित करने के लिए आवश्यक टेलीफोन कोड का संकेत)। टेलीफोन नंबर बिना रिक्त स्थान या डैश के दर्शाया गया है;
5) "ई-मेल" फ़ील्ड में, उस ईमेल पते को इंगित करें जब कर अधिकारी इलेक्ट्रॉनिक रूप में संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले किसी व्यक्ति के साथ बातचीत करते हैं;
6) हस्ताक्षर के लिए आरक्षित स्थान पर, संदेश में निर्दिष्ट जानकारी की सटीकता और पूर्णता की पुष्टि करने वाले व्यक्ति के हस्ताक्षर चिपकाए जाते हैं;
7) संदेश पर हस्ताक्षर करने की तारीख दर्शाई गई है;
8) फ़ील्ड में "प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ का नाम" प्रतिनिधि के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ का नाम दर्शाया गया है।
12. अनुभाग "कर प्राधिकरण कर्मचारी द्वारा पूरा किया जाना है" में संदेश जमा करने की विधि के लिए कोड के बारे में जानकारी शामिल है (परिशिष्ट संख्या 2 से परिशिष्ट संख्या 11 के अनुसार), दस्तावेज़ की एक प्रति की शीट की संख्या संदेश के साथ संलग्न, उसके जमा करने की तारीख, संदेश की पंजीकरण संख्या, उपनाम और नाम के आद्याक्षर और संदेश प्राप्त करने वाले कर प्राधिकरण के संरक्षक कर्मचारी, उसके हस्ताक्षर।
आदेश
संगठनों और व्यक्तियों द्वारा प्रतिनिधित्व
इसमें शामिल उद्यमी और नोटरी
निजी प्रैक्टिस, और वकील जिन्होंने बार की स्थापना की
पैराग्राफ 2 और 3 के लिए कार्यालय, संदेश उपलब्ध कराए गए
रूसी संघ के कर संहिता का अनुच्छेद 23,
दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से
I. सामान्य प्रावधान
1. यह प्रक्रिया रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 23 के अनुच्छेद 7 के अनुसार विकसित की गई थी और संगठनों और व्यक्तिगत उद्यमियों, साथ ही निजी प्रैक्टिस में लगे नोटरी और स्थापित करने वाले वकीलों के लिए सूचना विनिमय के आयोजन के लिए नियम निर्धारित करती है। कानून कार्यालय, रूसी संघ के कर संहिता (इसके बाद - संदेश) के अनुच्छेद 23 के पैराग्राफ 2 - 3 के लिए प्रदान किए गए संदेशों को एक उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर का उपयोग करके दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप में कर अधिकारियों को जमा करते हैं।
2. दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से संदेश सबमिट करते समय सूचना के आदान-प्रदान में भाग लेने वाले करदाता (संगठन, व्यक्तिगत उद्यमी, निजी प्रैक्टिस में लगे नोटरी, वकील जिन्होंने कानून कार्यालय स्थापित किए हैं), उनके प्रतिनिधि और कर प्राधिकरण, साथ ही विशेष दूरसंचार ऑपरेटर प्रदान करते हैं। कर अधिकारियों और करदाताओं (इसके बाद विशेष दूरसंचार ऑपरेटरों के रूप में संदर्भित) के बीच इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज़ प्रवाह के ढांचे के भीतर दूरसंचार चैनलों के माध्यम से खुली और गोपनीय जानकारी का आदान-प्रदान करें।
यदि संदेश राज्य और नगरपालिका सेवाओं (संघीय कर सेवा की आधिकारिक वेबसाइट) के एकल पोर्टल का उपयोग करके, इंटरनेट सहित दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से कर प्राधिकरण को प्रस्तुत किया जाता है, तो केंद्रीकृत डेटा प्रोसेसिंग के लिए संघीय कर सेवा का अंतरक्षेत्रीय निरीक्षणालय (इसके बाद प्राधिकृत कर प्राधिकारी के रूप में संदर्भित)।
3. इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज़ प्रबंधन की प्रक्रिया में, दूरसंचार चैनलों के माध्यम से कर प्राधिकरण को संदेश जमा करते समय, निम्नलिखित तकनीकी इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज़ भी भाग लेते हैं:
1) इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 1 और संख्या 2 के अनुसार फॉर्म और प्रारूप में प्रेषण की तारीख की पुष्टि;
2) इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 3 और संख्या 4 के अनुसार प्रपत्र और प्रारूप में स्वीकृति की प्राप्ति;
3) इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 5 और संख्या 6 के अनुसार फॉर्म और प्रारूप में प्रवेश से इनकार की अधिसूचना;
4) इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 7 और संख्या 8 के अनुसार प्रपत्र और प्रारूप में एक इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज़ की प्राप्ति की अधिसूचना। इस पैराग्राफ के उप-पैराग्राफ 1 - 3 में निर्दिष्ट प्रत्येक संदेश और तकनीकी इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज़ के लिए दूरसंचार चैनलों के माध्यम से एक इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज़ की प्राप्ति की सूचना तैयार की जाती है;
5) इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 9 के अनुसार इलेक्ट्रॉनिक रूप में कर प्राधिकरण द्वारा संदेश की प्राप्ति के परिणाम की अधिसूचना।
स्वीकृति के परिणाम की अधिसूचना राज्य और नगरपालिका सेवाओं (संघीय कर सेवा की आधिकारिक वेबसाइट) के एकीकृत पोर्टल का उपयोग करके दूरसंचार चैनलों के माध्यम से संदेश जमा करने पर करदाता को अधिकृत कर प्राधिकरण द्वारा भेजी जाती है;
6) इस प्रक्रिया के परिशिष्ट संख्या 10 और संख्या 11 के अनुसार प्रपत्र और प्रारूप में कर और शुल्क पर कानून द्वारा विनियमित संबंधों में प्रतिनिधित्व के बारे में एक सूचना संदेश, यदि संदेश करदाता के प्रतिनिधि द्वारा हस्ताक्षरित है।
4. कर प्राधिकरण को एक संदेश जमा करते समय और कर प्राधिकरण (अधिकृत कर प्राधिकरण) से दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक रसीद (स्वीकृति के परिणाम की अधिसूचना) प्राप्त करते समय, करदाता कर प्राधिकरण को एक संदेश नहीं भेजता है। कागज़।
5. सूचना आदान-प्रदान में भाग लेने वाले सभी भेजे गए और प्राप्त संदेशों और तकनीकी इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेजों के भंडारण को एक उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर और इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर सत्यापन कुंजियों के योग्य प्रमाणपत्रों के साथ सुनिश्चित करते हैं, जिनका उपयोग निर्दिष्ट संदेशों और तकनीकी इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेजों में एक उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर उत्पन्न करने के लिए किया जाता है। .
6. सूचना आदान-प्रदान में भाग लेने वाले कार्य दिवस के दौरान कम से कम एक बार संदेशों और तकनीकी इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेजों की प्राप्ति की जांच करते हैं।
7. दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक संदेश भेजना और प्राप्त करना, जिसमें राज्य और नगरपालिका सेवाओं (संघीय कर सेवा की आधिकारिक वेबसाइट) के एकल पोर्टल का उपयोग करना शामिल है, को उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के प्रमाणित साधनों के अनिवार्य उपयोग के साथ अनुमति दी जाती है। , इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के योग्य कुंजी प्रमाणपत्र सत्यापन के मालिक की पहचान करने की अनुमति देता है, साथ ही निर्दिष्ट संदेश में निहित जानकारी के विरूपण की अनुपस्थिति को स्थापित करने की अनुमति देता है।
8. सूचना विनिमय में प्रतिभागियों को इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर सत्यापन कुंजी के योग्य प्रमाण पत्र उन संगठनों द्वारा जारी किए जाते हैं जो 04/06/2011 एन 63-एफजेड के संघीय कानून के अनुसार सार्वजनिक सूचना प्रणालियों में उपयोग के लिए इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर सत्यापन कुंजी के योग्य प्रमाण पत्र जारी करते हैं। इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर पर” (रूसी संघ का विधानसभा कानून, 2011, संख्या 15, कला 2036), और संघीय कर सेवा के विश्वसनीय प्रमाणन केंद्रों के नेटवर्क में शामिल प्रमाणन केंद्र हैं।
9. दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से खाता (व्यक्तिगत खाता) खोलने (बंद करने) के बारे में संदेश एन्क्रिप्टेड रूप में भेजा जाता है।
10. जिस तारीख को करदाता ने दूरसंचार चैनलों के माध्यम से कर प्राधिकरण को इलेक्ट्रॉनिक रूप में संदेश भेजा था, वह तारीख भेजने की तारीख की पुष्टि (प्राप्ति के परिणाम की अधिसूचना में) में दर्ज की गई है।
11. एक संदेश को कर प्राधिकरण द्वारा स्वीकृत माना जाता है यदि करदाता को कर प्राधिकरण के एक अधिकृत अधिकारी के उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के साथ हस्ताक्षरित स्वीकृति रसीद प्राप्त हुई है (स्वीकृति के परिणाम की अधिसूचना एक उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के साथ हस्ताक्षरित है) अधिकृत कर प्राधिकरण का अधिकृत अधिकारी)।
12. जब करदाता को संदेश की स्वीकृति की रसीद (स्वीकृति के परिणाम की अधिसूचना) प्राप्त होती है, तो दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप में कर प्राधिकरण द्वारा इसकी प्राप्ति की तारीख को स्वीकृति की रसीद में निर्दिष्ट तिथि माना जाता है ( स्वीकृति के परिणाम की अधिसूचना)।
13. किसी संदेश को कर प्राधिकरण द्वारा स्वीकृत नहीं माना जाता है यदि:
2) अनुमोदित प्रारूप के अनुरूप नहीं है;
3) करदाता का कोई उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर नहीं है (इसके अनुरूप नहीं है)।
द्वितीय. इलेक्ट्रॉनिक रूप से संदेश भेजने की प्रक्रियाएँ
दूरसंचार चैनलों के माध्यम से
14. करदाता इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक संदेश तैयार करता है, उस पर उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के साथ हस्ताक्षर करता है और उसे दूरसंचार चैनलों के माध्यम से कर प्राधिकरण को भेजता है।
इस प्रक्रिया की आवश्यकताओं को ध्यान में रखते हुए, कर प्राधिकरण को संदेश तैयार करने और भेजने की प्रक्रिया करदाता द्वारा स्वतंत्र रूप से निर्धारित की जाती है।
15. करदाता को, दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से संदेश भेजने के अगले व्यावसायिक दिन के भीतर, प्राप्त करना होगा:
1) प्रेषण की तारीख की पुष्टि;
2) स्वीकृति की रसीद या स्वीकृति से इनकार की सूचना, कर प्राधिकरण के अधिकृत अधिकारी के उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के साथ हस्ताक्षरित।
स्वीकृति से इनकार की अधिसूचना प्राप्त होने पर, करदाता इस अधिसूचना में इंगित त्रुटियों को समाप्त कर देता है और संदेश भेजने की प्रक्रिया को दोहराता है।
16. दूरसंचार चैनलों के माध्यम से करदाता से इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक संदेश प्राप्त होने पर और उक्त संदेश को स्वीकार करने से इनकार करने का कोई आधार नहीं होने पर, कर प्राधिकरण, इसकी प्राप्ति के क्षण से एक व्यावसायिक दिन के भीतर, स्वीकृति की रसीद तैयार करता है। एक उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के साथ इस पर हस्ताक्षर करता है और इसे करदाता को भेजता है।
यदि किसी संदेश को स्वीकार करने से इनकार करने के लिए आधार हैं, तो कर प्राधिकरण स्वीकार करने से इनकार करने का एक नोटिस तैयार करता है, एक उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के साथ हस्ताक्षर करता है और करदाता को भेजता है।
17. विशिष्ट दूरसंचार ऑपरेटर:
1) संदेश भेजने की तारीख रिकॉर्ड करता है और भेजने की तारीख की पुष्टि उत्पन्न करता है;
2) अपने उन्नत योग्य इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर के साथ प्रेषण की तारीख की पुष्टि पर हस्ताक्षर करता है और इसे सूचना विनिमय में प्रतिभागियों को एक साथ भेजता है। पुष्टिकरण एक विशेष दूरसंचार ऑपरेटर द्वारा दूरसंचार चैनलों के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप में संदेश के साथ कर प्राधिकरण को भेजा जाता है।
18. यदि करदाता, इस प्रक्रिया के पैराग्राफ 15 के अनुसार, कर प्राधिकरण से स्वीकृति रसीद प्राप्त नहीं करता है, तो वह रूसी संघ के कर संहिता द्वारा स्थापित अवधि के भीतर कागज पर कर प्राधिकरण को एक नोटिस भेजेगा।
19. यदि राज्य और नगरपालिका सेवाओं (संघीय कर सेवा की आधिकारिक वेबसाइट) के एकल पोर्टल का उपयोग करके दूरसंचार चैनलों के माध्यम से कर प्राधिकरण को इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक संदेश प्रस्तुत किया जाता है, तो करदाता को प्राप्त करना होगा:
संदेश की प्राप्ति के बारे में एक ऑन-लाइन सूचना संदेश जो एक अद्वितीय संख्या दर्शाता है जो करदाता को कर प्राधिकरण को संदेश के पारित होने के बारे में जानकारी प्राप्त करने की अनुमति देगा;
प्रवेश के परिणाम की अधिसूचना.
स्वीकृति के परिणाम के बारे में एक अधिसूचना प्राप्त होने पर, जो त्रुटियों की उपस्थिति को इंगित करता है, करदाता इन त्रुटियों को समाप्त करता है और इलेक्ट्रॉनिक रूप में कर प्राधिकरण को संदेश जमा करने की प्रक्रिया दोहराता है।
अनुप्रयोग एनएन 1 - 11
संगठनों द्वारा प्रस्तुत करने की प्रक्रिया के लिए
और व्यक्तिगत उद्यमी,
साथ ही नोटरी भी इसमें शामिल हैं
निजी प्रैक्टिस, और वकील,
स्थापित कानून कार्यालय,
संदेश दिए गए
अनुच्छेद 23 के अनुच्छेद 2 और 3
रूसी टैक्स कोड
इलेक्ट्रॉनिक रूप में संघ
दूरसंचार चैनलों के माध्यम से
संचार स्वीकृत
रूस की संघीय कर सेवा के आदेश से
दिनांक 06/09/2011 एन ММВ-7-6/362@
3. बैंक खाते: प्रकार, खोलने और बंद करने की प्रक्रिया
खातों के प्रकार
14 सितंबर, 2006 के बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 28-I के अनुसार "बैंक खाते, जमा खाते खोलने और बंद करने पर," बैंक रूसी संघ की मुद्रा और विदेशी मुद्रा में खुलते हैं:
- चालू खाते;
- चालू खाते;
- बजट खाते;
- संवाददाता खाते;
- संवाददाता उप-खाते;
- ट्रस्ट प्रबंधन खाते;
- विशेष बैंक खाते;
- अदालतों, बेलीफ सेवा के प्रभागों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों, नोटरी के जमा खाते;
- जमा खाते.
मौजूदाखाते व्यक्तियों के लिए ऐसे निपटान लेनदेन करने के लिए खोले जाते हैं जो व्यावसायिक गतिविधियों या निजी प्रैक्टिस से संबंधित नहीं हैं।
परिकलितव्यावसायिक गतिविधियों या निजी प्रैक्टिस से संबंधित भुगतान करने के लिए खाते उन कानूनी संस्थाओं के लिए खोले जाते हैं जो क्रेडिट संस्थान नहीं हैं, साथ ही व्यक्तिगत उद्यमियों या निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्तियों के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार खाते खोले जाते हैं।
बजटखाते रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित मामलों में खोले जाते हैं, रूसी संघ की बजट प्रणाली के सभी स्तरों के बजट से धन के साथ लेनदेन करने वाले व्यक्तियों और रूसी संघ के राज्य अतिरिक्त-बजटीय निधियों के लिए।
संवाददाता खातेक्रेडिट संस्थानों के लिए खुला। बैंक ऑफ रशिया विदेशी मुद्राओं में संवाददाता खाते खोलता है।
संवाददाता उपखातेक्रेडिट संस्थानों की शाखाओं द्वारा खोले जाते हैं।
विश्वास खातेट्रस्ट प्रबंधन गतिविधियों से संबंधित निपटान के लिए ट्रस्टी के लिए खोले जाते हैं।
विशेष बैंक खातेकानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों के लिए मामलों में और रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से इसके लिए प्रदान किए गए प्रासंगिक प्रकार के संचालन के कार्यान्वयन के लिए खोले जाते हैं।
अदालतों, बेलीफ सेवा इकाइयों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों, नोटरी के जमा खातेजब वे रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित गतिविधियों को अंजाम देते हैं तो अस्थायी निपटान में प्राप्त धन के हस्तांतरण के लिए अदालतों, बेलीफ सेवा के प्रभागों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों और नोटरी के लिए खोले जाते हैं।
जमा खातेरखे गए धन की राशि पर अर्जित ब्याज के रूप में आय प्राप्त करने के लिए क्रेडिट संस्थानों (शाखाओं) के पास रखे गए धन का हिसाब रखने के लिए व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के लिए खोले जाते हैं।
खाते खोलने की प्रक्रिया
बैंक खाता खोलने का आधार, जमा खाता रूसी संघ के कानून द्वारा निर्दिष्ट सभी दस्तावेजों को जमा करने और ग्राहक की पहचान के बाद एक बैंक खाता समझौते या बैंक जमा समझौते का निष्कर्ष है। जानकारी प्रदान करने में विफलता या गलत जानकारी प्रदान करने की स्थिति में, ग्राहक को बैंक खाता खोलने से मना किया जा सकता है।
बैंक के अधिकृत अधिकारी:
1) उचित प्रकार का खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज़ प्राप्त करें, दस्तावेज़ों के उचित निष्पादन, प्रदान की गई जानकारी की पूर्णता और उनकी विश्वसनीयता की जाँच करें।
इस प्रकार, चालू खाता खोलने के लिए, एक निवासी कानूनी इकाई को बैंक को जमा करना होगा:
ए) कानूनी इकाई के राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र;
बी) एक कानूनी इकाई के घटक दस्तावेज। मानक चार्टर के आधार पर कार्य करने वाली कानूनी संस्थाएँ,
रूसी संघ की सरकार द्वारा अनुमोदित; रूसी संघ की सरकार द्वारा अनुमोदित प्रासंगिक प्रकार और प्रकार के संगठनों और संस्थानों पर मानक प्रावधानों और उनके आधार पर विकसित चार्टर के आधार पर संचालन; मानक विनियमों और चार्टर के आधार पर कार्य करते हुए, निर्दिष्ट दस्तावेज़ जमा करें।
रूसी संघ के राज्य प्राधिकरण, रूसी संघ के घटक संस्थाओं के राज्य प्राधिकरण, स्थानीय स्व-सरकारी निकाय रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से अपनाए गए विधायी और अन्य नियामक कानूनी कृत्यों, उनके निर्माण और कानूनी स्थिति पर निर्णय का प्रतिनिधित्व करते हैं।
विदेशी राज्यों के राजनयिक और समकक्ष मिशन (दूतावासों और वाणिज्य दूतावासों को छोड़कर) मिशन की स्थिति की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ जमा करते हैं।
अंतर्राष्ट्रीय संगठन संगठन की स्थिति की पुष्टि करने वाली एक अंतर्राष्ट्रीय संधि, चार्टर या अन्य समान दस्तावेज़ प्रस्तुत करते हैं;
ग) लाइसेंस के अधीन गतिविधियों को करने के अधिकार के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा निर्धारित तरीके से एक कानूनी इकाई को जारी किए गए लाइसेंस (परमिट), यदि ये लाइसेंस (परमिट) सीधे ग्राहक की प्रवेश करने की कानूनी क्षमता से संबंधित हैं उपयुक्त प्रकार का बैंक खाता समझौता;
घ) कार्ड;
ई) बैंक खाते में धन के निपटान के लिए कार्ड में इंगित व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज, और ऐसे मामलों में जहां समझौता हस्तलिखित हस्ताक्षर, दस्तावेजों के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान करता है हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करने के हकदार व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करना;
च) कानूनी इकाई के एकमात्र कार्यकारी निकाय की शक्तियों की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़;
छ) कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र।
कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार प्रमाणित मूल दस्तावेज या उनकी प्रतियां बैंक को जमा की जाती हैं। एक ग्राहक - एक कानूनी इकाई, द्वारा प्रमाणित दस्तावेजों की प्रतियां बैंक को प्रस्तुत की जाती हैं, बशर्ते कि बैंक मूल दस्तावेजों के साथ अपना अनुपालन स्थापित करता है और इसमें उस व्यक्ति के हस्ताक्षर शामिल होने चाहिए जिसने दस्तावेज़ की प्रति को प्रमाणित किया है, उसका अंतिम नाम, पहला नाम , संरक्षक (यदि कोई हो) और स्थिति, साथ ही ग्राहक की मुहर छाप (यदि कोई हो)। अनुपस्थिति - मोहर)।
एक बैंक अधिकारी बैंक परिसर में बैंक खाता, जमा खाता खोलने के लिए ग्राहक (उसके प्रतिनिधि) द्वारा प्रस्तुत दस्तावेजों की प्रतियां बना और प्रमाणित कर सकता है। इस मामले में, बैंक अधिकारी दस्तावेज़ की बनाई गई प्रति पर "कॉपी सही है" शिलालेख लगाता है और अंतिम नाम, प्रथम नाम, संरक्षक (यदि कोई हो) और स्थिति के साथ-साथ एक छाप दर्शाते हुए अपने हस्ताक्षर लगाता है। बैंक के प्रशासनिक अधिनियम द्वारा इन उद्देश्यों के लिए स्थापित बैंक की मुहर या मोहर।
किसी विदेशी भाषा में तैयार किए गए दस्तावेज़ों के साथ रूसी में अनुवाद होना चाहिए, जो कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार प्रमाणित हो;
2) हस्ताक्षर और मुहर छापों के नमूनों के साथ एक कार्ड बनाएं। किसी व्यक्ति के लिए बैंक खाता या जमा खाता खोलते समय कार्ड प्रस्तुत नहीं किया जा सकता है, यदि समझौते में यह निर्धारित किया गया है कि निर्दिष्ट खाते से धन का हस्तांतरण पूरी तरह से ग्राहक के आवेदन के आधार पर किया जाता है - एक व्यक्ति, और निर्दिष्ट बैंकिंग लेनदेन को करने के लिए आवश्यक भुगतान दस्तावेज़ बैंक द्वारा तैयार और हस्ताक्षरित किए जाते हैं।
विशेष रूप से भुगतान कार्ड का उपयोग करके भुगतान करने के लिए व्यक्तियों के लिए चालू खाते खोलते समय, बैंक को कार्ड जारी किए बिना, बैंकिंग नियमों द्वारा स्थापित तरीके से ग्राहक के हस्तलिखित हस्ताक्षर का एक नमूना प्राप्त करने का अधिकार है।
बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 28-I द्वारा स्थापित मामलों में, कार्ड के बजाय, समझौते या व्यावसायिक सीमा शुल्क द्वारा स्थापित फॉर्म में नमूना हस्ताक्षर का एक एल्बम प्रस्तुत किया जा सकता है;
3) ग्राहक की पहचान करें, और यह भी जांचें कि ग्राहक के पास कानूनी क्षमता (क्षमता) है या नहीं। ग्राहकों के लिए बैंक खाते और जमा खाते खोलना बैंकों द्वारा किया जाता है, बशर्ते कि ग्राहक के पास कानूनी क्षमता (क्षमता) हो। ऐसे व्यक्ति द्वारा किया गया लेन-देन जिसके पास ऐसी कानूनी क्षमता नहीं है, कला के आधार पर शून्य है। रूसी संघ के नागरिक संहिता के 171 और 172। यह सत्यापित करने के लिए बैंक का दायित्व कि क्या ग्राहक - एक व्यक्ति - के पास कानूनी क्षमता है, तब पूरा माना जाएगा जब यह जांच की जाएगी कि नागरिक कानून द्वारा निर्धारित आयु तक पहुंच गया है और उन परिस्थितियों की घटना जिसके साथ कानून पूर्ण कानूनी क्षमता की शुरुआत को जोड़ता है। नागरिक (विवाह, मुक्ति);
4) स्थापित करें कि ग्राहक अपने हित में कार्य करता है या लाभार्थी के हित में। यदि ग्राहक लाभार्थी के हित में कार्य करता है, तो बैंक अधिकारियों को लाभार्थी की पहचान करनी होगी;
5) यह स्थापित करें कि खाता खोलने के लिए आवेदन करने वाला व्यक्ति अपनी ओर से कार्य कर रहा है या किसी अन्य व्यक्ति की ओर से जो ग्राहक होगा। यदि खाता खोलने के लिए आवेदन करने वाला व्यक्ति ग्राहक का प्रतिनिधि है, तो बैंक अधिकारी ग्राहक के प्रतिनिधि की पहचान स्थापित करने के साथ-साथ यह पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ प्राप्त करने के लिए बाध्य हैं कि उसके पास उपयुक्त प्राधिकारी है;
6) पहले या दूसरे हस्ताक्षर के हकदार व्यक्ति (व्यक्तियों) के साथ-साथ हस्तलिखित हस्ताक्षर, कोड, पासवर्ड और पुष्टि करने वाले अन्य साधनों के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए अधिकृत व्यक्ति (व्यक्तियों) की पहचान स्थापित करें। इन शक्तियों की उपस्थिति.
एक बैंक खाता, जमा खाता उस क्षण से खुला माना जाता है जब बैंक खाता खोलने के बारे में एक प्रविष्टि की जाती है, जमा खाता ओपन खाता पंजीकरण बुक में बनाया जाता है, जिसे समापन के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले दर्ज किया जाना चाहिए। रूसी संघ के कानून और बैंकिंग नियमों द्वारा स्थापित तरीके से प्रासंगिक समझौता।
खाते बंद करने की प्रक्रिया
जमा खाता बंद करने का आधारइसके निष्पादन सहित जमा समझौते की समाप्ति है।
खुले खातों के रजिस्टर से जमा खाते का बहिष्करण बैंक द्वारा उस दिन किया जाता है जिस दिन जमा खाते पर शून्य शेष दिखाई देता है, जब तक कि जमा समझौते द्वारा अन्यथा स्थापित न किया गया हो।
बैंक खाता बंद करने का आधार बैंक खाता अनुबंध की समाप्ति है।
किसी बैंक खाते को बंद करने का कार्य संबंधित समझौते की समाप्ति के दिन के अगले कारोबारी दिन से पहले खुले खातों के रजिस्टर में संबंधित बैंक खाते के बंद होने पर एक प्रविष्टि दर्ज करके किया जाता है।
यदि कानून की आवश्यकताओं के कारण व्यक्तिगत खाता संख्या में परिवर्तन के कारण व्यक्तिगत खाता बंद होने के बारे में ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में रिकॉर्ड बनाया गया है तो इसे बैंक खाता या जमा खाता बंद नहीं माना जाता है। रूसी संघ, जिसमें बैंक ऑफ रूस के नियम शामिल हैं (विशेष रूप से, लेखांकन प्रक्रिया में बदलाव के कारण, खातों के चार्ट में परिवर्तन)।
यदि बैंक खाते में कोई धनराशि नहीं है, तो निर्दिष्ट खाता बैंक खाता समझौते की समाप्ति के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले खुले खातों के रजिस्टर से बाहर रखा जा सकता है। किसी बैंक खाते में धन की अनुपस्थिति में धन के निपटान पर रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान किए गए प्रतिबंधों की उपस्थिति बैंक खाते को खुले खातों के रजिस्टर से बाहर करने से नहीं रोकती है।
यदि बैंक खाता समझौते की समाप्ति के दिन बैंक खाते में धनराशि है, तो निर्दिष्ट खाते को खाते से धनराशि लिखे जाने के अगले कारोबारी दिन से पहले खुले खातों के रजिस्टर से बाहर कर दिया जाता है।
खाते में धनराशि का शेष ग्राहक को जारी कर दिया जाता है या, उसके निर्देश पर, ग्राहक से संबंधित लिखित आवेदन प्राप्त होने के सात दिनों के भीतर किसी अन्य खाते में स्थानांतरित कर दिया जाता है। इस प्रकार, विधायक ग्राहक के साथ बैंक खाता समझौते की समाप्ति के बाद ग्राहक के बैंक खाते में शेष राशि की राशि में ग्राहक को धन वापस करने (स्थानांतरित करने) के लिए बैंक के मौद्रिक दायित्व की संभावना प्रदान करता है और, तदनुसार, लेखांकन बैंक के लेखांकन दस्तावेजों में इस मौद्रिक दायित्व के लिए।
निर्दिष्ट खाते की शेष राशि को एक बैंक भुगतान आदेश द्वारा स्थानांतरित किया जाता है, जिसे खाते में शेष राशि के निपटान के लिए बैंक खाता समझौते की समाप्ति पर ग्राहक द्वारा निर्दिष्ट विवरण के आधार पर बैंक द्वारा अपनी ओर से तैयार किया जाता है। .
बैंक खाता अनुबंध समाप्त होने के बाद, ग्राहक के खाते पर अन्य डेबिट और क्रेडिट लेनदेन नहीं किए जाते हैं। बैंक खाता समझौते की समाप्ति के बाद ग्राहक द्वारा प्राप्त धनराशि प्रेषक को वापस कर दी जाती है। बैंक खाता समझौते की समाप्ति के क्षण से, बैंक को संबंधित बैंक खाते में प्रस्तुत किए गए किसी भी निपटान दस्तावेज़ को निष्पादित नहीं करना चाहिए, जिसमें संबंधित खातों से रूसी संघ की बजट प्रणाली में धन को बट्टे खाते में डालने और स्थानांतरित करने के कर अधिकारियों के आदेश भी शामिल हैं। कला के खंड 2 के अनुसार। रूसी संघ के टैक्स कोड के 46। चूँकि, रूसी संघ के टैक्स कोड के अर्थ के अंतर्गत खाताबैंक खाता समझौते के आधार पर खोले गए निपटान (चालू) और अन्य बैंक खाते, जिनमें संगठनों और व्यक्तिगत उद्यमियों, निजी प्रैक्टिस में लगे नोटरी, कानून कार्यालय स्थापित करने वाले वकीलों के धन जमा किए जाते हैं और जिनसे धन खर्च किया जा सकता है ( टैक्स कोड आरएफ का अनुच्छेद 11), बैंक खाता समझौते की समाप्ति के बाद किसी खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने के लिए कर प्राधिकरण के आदेश को निष्पादित करने की बैंक की प्रथा को उचित नहीं माना जा सकता है।
बैंक खाता समझौते की समाप्ति के संबंध में, ग्राहक शेष अप्रयुक्त नकद चेक और काउंटरफ़ोइल के साथ बैंक को अप्रयुक्त नकद चेक बुक वापस करने के लिए बाध्य है।
बैंक खाते में धन के निपटान और खाते में धन की उपलब्धता पर रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान किए गए प्रतिबंधों की उपस्थिति में बैंक खाता समझौते की समाप्ति की स्थिति में, संबंधित खाते का बहिष्करण खुले खातों का पंजीकरण इन प्रतिबंधों के रद्द होने के बाद खाते से धनराशि निकाले जाने के अगले कारोबारी दिन के बाद किया जाता है।
अधूरे निपटान दस्तावेजों की उपस्थिति बैंक खाता समझौते की समाप्ति और खुले खातों के रजिस्टर से बैंक खाते को बाहर करने से नहीं रोकती है।
प्रश्नों पर नियंत्रण रखें
1. "व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के लिए बैंक खाते खोलना और बनाए रखना" का बैंकिंग संचालन क्या है?
2. बैंक खाता समझौते का सामान्य विवरण दें।
3. बैंक खाता समझौते के पक्षों के नाम बताएं।
4. बैंक खाता समझौते के तहत पार्टियों के अधिकारों और दायित्वों की सूची बनाएं।
5. क्या बैंक खाता समझौते के लिए कोई शुल्क है?
6. क्या बैंक खाता समझौता सार्वजनिक है?
7. बैंक खाता समझौते का स्वरूप क्या है?
8. रूसी संघ के कानून के अनुसार खोले गए बैंक खातों के प्रकारों का नाम बताइए।
9. बैंक खाते खोलने की प्रक्रिया क्या है?
10. बैंक खाते बंद करने की प्रक्रिया क्या है?
11. किन मामलों में खातों से धनराशि बिना किसी विवाद के बट्टे खाते में डाल दी जाती है?
बैंकिंग कानून रोज़्देस्टेवेन्स्काया तात्याना एडुआर्डोवना
3. बैंक खाते: प्रकार, खोलने और बंद करने की प्रक्रिया
खातों के प्रकार
14 सितंबर, 2006 के बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 28-I के अनुसार "बैंक खाते, जमा खाते खोलने और बंद करने पर," बैंक रूसी संघ की मुद्रा और विदेशी मुद्रा में खुलते हैं:
- चालू खाते;
- चालू खाते;
- बजट खाते;
- संवाददाता खाते;
- संवाददाता उप-खाते;
- ट्रस्ट प्रबंधन खाते;
- विशेष बैंक खाते;
- अदालतों, बेलीफ सेवा के प्रभागों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों, नोटरी के जमा खाते;
- जमा खाते.
मौजूदाखाते व्यक्तियों के लिए ऐसे निपटान लेनदेन करने के लिए खोले जाते हैं जो व्यावसायिक गतिविधियों या निजी प्रैक्टिस से संबंधित नहीं हैं।
परिकलितव्यावसायिक गतिविधियों या निजी प्रैक्टिस से संबंधित भुगतान करने के लिए खाते उन कानूनी संस्थाओं के लिए खोले जाते हैं जो क्रेडिट संस्थान नहीं हैं, साथ ही व्यक्तिगत उद्यमियों या निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्तियों के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार खाते खोले जाते हैं।
बजटखाते रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित मामलों में खोले जाते हैं, रूसी संघ की बजट प्रणाली के सभी स्तरों के बजट से धन के साथ लेनदेन करने वाले व्यक्तियों और रूसी संघ के राज्य अतिरिक्त-बजटीय निधियों के लिए।
संवाददाता खातेक्रेडिट संस्थानों के लिए खुला। बैंक ऑफ रशिया विदेशी मुद्राओं में संवाददाता खाते खोलता है।
संवाददाता उपखातेक्रेडिट संस्थानों की शाखाओं द्वारा खोले जाते हैं।
विश्वास खातेट्रस्ट प्रबंधन गतिविधियों से संबंधित निपटान के लिए ट्रस्टी के लिए खोले जाते हैं।
विशेष बैंक खातेकानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों के लिए मामलों में और रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से इसके लिए प्रदान किए गए प्रासंगिक प्रकार के संचालन के कार्यान्वयन के लिए खोले जाते हैं।
अदालतों, बेलीफ सेवा इकाइयों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों, नोटरी के जमा खातेजब वे रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित गतिविधियों को अंजाम देते हैं तो अस्थायी निपटान में प्राप्त धन के हस्तांतरण के लिए अदालतों, बेलीफ सेवा के प्रभागों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों और नोटरी के लिए खोले जाते हैं।
जमा खातेरखे गए धन की राशि पर अर्जित ब्याज के रूप में आय प्राप्त करने के लिए क्रेडिट संस्थानों (शाखाओं) के पास रखे गए धन का हिसाब रखने के लिए व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के लिए खोले जाते हैं।
खाते खोलने की प्रक्रिया
बैंक खाता खोलने का आधार, जमा खाता रूसी संघ के कानून द्वारा निर्दिष्ट सभी दस्तावेजों को जमा करने और ग्राहक की पहचान के बाद एक बैंक खाता समझौते या बैंक जमा समझौते का निष्कर्ष है। जानकारी प्रदान करने में विफलता या गलत जानकारी प्रदान करने की स्थिति में, ग्राहक को बैंक खाता खोलने से मना किया जा सकता है।
बैंक के अधिकृत अधिकारी:
1) उचित प्रकार का खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज़ प्राप्त करें, दस्तावेज़ों के उचित निष्पादन, प्रदान की गई जानकारी की पूर्णता और उनकी विश्वसनीयता की जाँच करें।
इस प्रकार, चालू खाता खोलने के लिए, एक निवासी कानूनी इकाई को बैंक को जमा करना होगा:
ए) कानूनी इकाई के राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र;
बी) एक कानूनी इकाई के घटक दस्तावेज। मानक चार्टर के आधार पर कार्य करने वाली कानूनी संस्थाएँ,
रूसी संघ की सरकार द्वारा अनुमोदित; रूसी संघ की सरकार द्वारा अनुमोदित प्रासंगिक प्रकार और प्रकार के संगठनों और संस्थानों पर मानक प्रावधानों और उनके आधार पर विकसित चार्टर के आधार पर संचालन; मानक विनियमों और चार्टर के आधार पर कार्य करते हुए, निर्दिष्ट दस्तावेज़ जमा करें।
रूसी संघ के राज्य प्राधिकरण, रूसी संघ के घटक संस्थाओं के राज्य प्राधिकरण, स्थानीय स्व-सरकारी निकाय रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से अपनाए गए विधायी और अन्य नियामक कानूनी कृत्यों, उनके निर्माण और कानूनी स्थिति पर निर्णय का प्रतिनिधित्व करते हैं।
विदेशी राज्यों के राजनयिक और समकक्ष मिशन (दूतावासों और वाणिज्य दूतावासों को छोड़कर) मिशन की स्थिति की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ जमा करते हैं।
अंतर्राष्ट्रीय संगठन संगठन की स्थिति की पुष्टि करने वाली एक अंतर्राष्ट्रीय संधि, चार्टर या अन्य समान दस्तावेज़ प्रस्तुत करते हैं;
ग) लाइसेंस के अधीन गतिविधियों को करने के अधिकार के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा निर्धारित तरीके से एक कानूनी इकाई को जारी किए गए लाइसेंस (परमिट), यदि ये लाइसेंस (परमिट) सीधे ग्राहक की प्रवेश करने की कानूनी क्षमता से संबंधित हैं उपयुक्त प्रकार का बैंक खाता समझौता;
घ) कार्ड;
ई) बैंक खाते में धन के निपटान के लिए कार्ड में इंगित व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज, और ऐसे मामलों में जहां समझौता हस्तलिखित हस्ताक्षर, दस्तावेजों के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान करता है हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करने के हकदार व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करना;
च) कानूनी इकाई के एकमात्र कार्यकारी निकाय की शक्तियों की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़;
छ) कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र।
कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार प्रमाणित मूल दस्तावेज या उनकी प्रतियां बैंक को जमा की जाती हैं। एक ग्राहक - एक कानूनी इकाई, द्वारा प्रमाणित दस्तावेजों की प्रतियां बैंक को प्रस्तुत की जाती हैं, बशर्ते कि बैंक मूल दस्तावेजों के साथ अपना अनुपालन स्थापित करता है और इसमें उस व्यक्ति के हस्ताक्षर शामिल होने चाहिए जिसने दस्तावेज़ की प्रति को प्रमाणित किया है, उसका अंतिम नाम, पहला नाम , संरक्षक (यदि कोई हो) और स्थिति, साथ ही ग्राहक की मुहर छाप (यदि कोई हो)। अनुपस्थिति - मोहर)।
एक बैंक अधिकारी बैंक परिसर में बैंक खाता, जमा खाता खोलने के लिए ग्राहक (उसके प्रतिनिधि) द्वारा प्रस्तुत दस्तावेजों की प्रतियां बना और प्रमाणित कर सकता है। इस मामले में, बैंक अधिकारी दस्तावेज़ की बनाई गई प्रति पर "कॉपी सही है" शिलालेख लगाता है और अंतिम नाम, प्रथम नाम, संरक्षक (यदि कोई हो) और स्थिति के साथ-साथ एक छाप दर्शाते हुए अपने हस्ताक्षर लगाता है। बैंक के प्रशासनिक अधिनियम द्वारा इन उद्देश्यों के लिए स्थापित बैंक की मुहर या मोहर।
किसी विदेशी भाषा में तैयार किए गए दस्तावेज़ों के साथ रूसी में अनुवाद होना चाहिए, जो कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार प्रमाणित हो;
2) हस्ताक्षर और मुहर छापों के नमूनों के साथ एक कार्ड बनाएं। किसी व्यक्ति के लिए बैंक खाता या जमा खाता खोलते समय कार्ड प्रस्तुत नहीं किया जा सकता है, यदि समझौते में यह निर्धारित किया गया है कि निर्दिष्ट खाते से धन का हस्तांतरण पूरी तरह से ग्राहक के आवेदन के आधार पर किया जाता है - एक व्यक्ति, और निर्दिष्ट बैंकिंग लेनदेन को करने के लिए आवश्यक भुगतान दस्तावेज़ बैंक द्वारा तैयार और हस्ताक्षरित किए जाते हैं।
विशेष रूप से भुगतान कार्ड का उपयोग करके भुगतान करने के लिए व्यक्तियों के लिए चालू खाते खोलते समय, बैंक को कार्ड जारी किए बिना, बैंकिंग नियमों द्वारा स्थापित तरीके से ग्राहक के हस्तलिखित हस्ताक्षर का एक नमूना प्राप्त करने का अधिकार है।
बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 28-I द्वारा स्थापित मामलों में, कार्ड के बजाय, समझौते या व्यावसायिक सीमा शुल्क द्वारा स्थापित फॉर्म में नमूना हस्ताक्षर का एक एल्बम प्रस्तुत किया जा सकता है;
3) ग्राहक की पहचान करें, और यह भी जांचें कि ग्राहक के पास कानूनी क्षमता (क्षमता) है या नहीं। ग्राहकों के लिए बैंक खाते और जमा खाते खोलना बैंकों द्वारा किया जाता है, बशर्ते कि ग्राहक के पास कानूनी क्षमता (क्षमता) हो। ऐसे व्यक्ति द्वारा किया गया लेन-देन जिसके पास ऐसी कानूनी क्षमता नहीं है, कला के आधार पर शून्य है। रूसी संघ के नागरिक संहिता के 171 और 172। यह सत्यापित करने के लिए बैंक का दायित्व कि क्या ग्राहक - एक व्यक्ति - के पास कानूनी क्षमता है, तब पूरा माना जाएगा जब यह जांच की जाएगी कि नागरिक कानून द्वारा निर्धारित आयु तक पहुंच गया है और उन परिस्थितियों की घटना जिसके साथ कानून पूर्ण कानूनी क्षमता की शुरुआत को जोड़ता है। नागरिक (विवाह, मुक्ति);
4) स्थापित करें कि ग्राहक अपने हित में कार्य करता है या लाभार्थी के हित में। यदि ग्राहक लाभार्थी के हित में कार्य करता है, तो बैंक अधिकारियों को लाभार्थी की पहचान करनी होगी;
5) यह स्थापित करें कि खाता खोलने के लिए आवेदन करने वाला व्यक्ति अपनी ओर से कार्य कर रहा है या किसी अन्य व्यक्ति की ओर से जो ग्राहक होगा। यदि खाता खोलने के लिए आवेदन करने वाला व्यक्ति ग्राहक का प्रतिनिधि है, तो बैंक अधिकारी ग्राहक के प्रतिनिधि की पहचान स्थापित करने के साथ-साथ यह पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ प्राप्त करने के लिए बाध्य हैं कि उसके पास उपयुक्त प्राधिकारी है;
6) पहले या दूसरे हस्ताक्षर के हकदार व्यक्ति (व्यक्तियों) के साथ-साथ हस्तलिखित हस्ताक्षर, कोड, पासवर्ड और पुष्टि करने वाले अन्य साधनों के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए अधिकृत व्यक्ति (व्यक्तियों) की पहचान स्थापित करें। इन शक्तियों की उपस्थिति.
एक बैंक खाता, जमा खाता उस क्षण से खुला माना जाता है जब बैंक खाता खोलने के बारे में एक प्रविष्टि की जाती है, जमा खाता ओपन खाता पंजीकरण बुक में बनाया जाता है, जिसे समापन के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले दर्ज किया जाना चाहिए। रूसी संघ के कानून और बैंकिंग नियमों द्वारा स्थापित तरीके से प्रासंगिक समझौता।
खाते बंद करने की प्रक्रिया
जमा खाता बंद करने का आधारइसके निष्पादन सहित जमा समझौते की समाप्ति है।
खुले खातों के रजिस्टर से जमा खाते का बहिष्करण बैंक द्वारा उस दिन किया जाता है जिस दिन जमा खाते पर शून्य शेष दिखाई देता है, जब तक कि जमा समझौते द्वारा अन्यथा स्थापित न किया गया हो।
बैंक खाता बंद करने का आधार बैंक खाता अनुबंध की समाप्ति है।
किसी बैंक खाते को बंद करने का कार्य संबंधित समझौते की समाप्ति के दिन के अगले कारोबारी दिन से पहले खुले खातों के रजिस्टर में संबंधित बैंक खाते के बंद होने पर एक प्रविष्टि दर्ज करके किया जाता है।
यदि कानून की आवश्यकताओं के कारण व्यक्तिगत खाता संख्या में परिवर्तन के कारण व्यक्तिगत खाता बंद होने के बारे में ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में रिकॉर्ड बनाया गया है तो इसे बैंक खाता या जमा खाता बंद नहीं माना जाता है। रूसी संघ, जिसमें बैंक ऑफ रूस के नियम शामिल हैं (विशेष रूप से, लेखांकन प्रक्रिया में बदलाव के कारण, खातों के चार्ट में परिवर्तन)।
यदि बैंक खाते में कोई धनराशि नहीं है, तो निर्दिष्ट खाता बैंक खाता समझौते की समाप्ति के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले खुले खातों के रजिस्टर से बाहर रखा जा सकता है। किसी बैंक खाते में धन की अनुपस्थिति में धन के निपटान पर रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान किए गए प्रतिबंधों की उपस्थिति बैंक खाते को खुले खातों के रजिस्टर से बाहर करने से नहीं रोकती है।
यदि बैंक खाता समझौते की समाप्ति के दिन बैंक खाते में धनराशि है, तो निर्दिष्ट खाते को खाते से धनराशि लिखे जाने के अगले कारोबारी दिन से पहले खुले खातों के रजिस्टर से बाहर कर दिया जाता है।
खाते में धनराशि का शेष ग्राहक को जारी कर दिया जाता है या, उसके निर्देश पर, ग्राहक से संबंधित लिखित आवेदन प्राप्त होने के सात दिनों के भीतर किसी अन्य खाते में स्थानांतरित कर दिया जाता है। इस प्रकार, विधायक ग्राहक के साथ बैंक खाता समझौते की समाप्ति के बाद ग्राहक के बैंक खाते में शेष राशि की राशि में ग्राहक को धन वापस करने (स्थानांतरित करने) के लिए बैंक के मौद्रिक दायित्व की संभावना प्रदान करता है और, तदनुसार, लेखांकन बैंक के लेखांकन दस्तावेजों में इस मौद्रिक दायित्व के लिए।
निर्दिष्ट खाते की शेष राशि को एक बैंक भुगतान आदेश द्वारा स्थानांतरित किया जाता है, जिसे खाते में शेष राशि के निपटान के लिए बैंक खाता समझौते की समाप्ति पर ग्राहक द्वारा निर्दिष्ट विवरण के आधार पर बैंक द्वारा अपनी ओर से तैयार किया जाता है। .
बैंक खाता अनुबंध समाप्त होने के बाद, ग्राहक के खाते पर अन्य डेबिट और क्रेडिट लेनदेन नहीं किए जाते हैं। बैंक खाता समझौते की समाप्ति के बाद ग्राहक द्वारा प्राप्त धनराशि प्रेषक को वापस कर दी जाती है। बैंक खाता समझौते की समाप्ति के क्षण से, बैंक को संबंधित बैंक खाते में प्रस्तुत किए गए किसी भी निपटान दस्तावेज़ को निष्पादित नहीं करना चाहिए, जिसमें संबंधित खातों से रूसी संघ की बजट प्रणाली में धन को बट्टे खाते में डालने और स्थानांतरित करने के कर अधिकारियों के आदेश भी शामिल हैं। कला के खंड 2 के अनुसार। रूसी संघ के टैक्स कोड के 46। चूँकि, रूसी संघ के टैक्स कोड के अर्थ के अंतर्गत खाताबैंक खाता समझौते के आधार पर खोले गए निपटान (चालू) और अन्य बैंक खाते, जिनमें संगठनों और व्यक्तिगत उद्यमियों, निजी प्रैक्टिस में लगे नोटरी, कानून कार्यालय स्थापित करने वाले वकीलों के धन जमा किए जाते हैं और जिनसे धन खर्च किया जा सकता है ( टैक्स कोड आरएफ का अनुच्छेद 11), बैंक खाता समझौते की समाप्ति के बाद किसी खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने के लिए कर प्राधिकरण के आदेश को निष्पादित करने की बैंक की प्रथा को उचित नहीं माना जा सकता है।
बैंक खाता समझौते की समाप्ति के संबंध में, ग्राहक शेष अप्रयुक्त नकद चेक और काउंटरफ़ोइल के साथ बैंक को अप्रयुक्त नकद चेक बुक वापस करने के लिए बाध्य है।
बैंक खाते में धन के निपटान और खाते में धन की उपलब्धता पर रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान किए गए प्रतिबंधों की उपस्थिति में बैंक खाता समझौते की समाप्ति की स्थिति में, संबंधित खाते का बहिष्करण खुले खातों का पंजीकरण इन प्रतिबंधों के रद्द होने के बाद खाते से धनराशि निकाले जाने के अगले कारोबारी दिन के बाद किया जाता है।
अधूरे निपटान दस्तावेजों की उपस्थिति बैंक खाता समझौते की समाप्ति और खुले खातों के रजिस्टर से बैंक खाते को बाहर करने से नहीं रोकती है।
प्रश्नों पर नियंत्रण रखें
1. "व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के लिए बैंक खाते खोलना और बनाए रखना" का बैंकिंग संचालन क्या है?
2. बैंक खाता समझौते का सामान्य विवरण दें।
3. बैंक खाता समझौते के पक्षों के नाम बताएं।
4. बैंक खाता समझौते के तहत पार्टियों के अधिकारों और दायित्वों की सूची बनाएं।
5. क्या बैंक खाता समझौते के लिए कोई शुल्क है?
6. क्या बैंक खाता समझौता सार्वजनिक है?
7. बैंक खाता समझौते का स्वरूप क्या है?
8. रूसी संघ के कानून के अनुसार खोले गए बैंक खातों के प्रकारों का नाम बताइए।
9. बैंक खाते खोलने की प्रक्रिया क्या है?
10. बैंक खाते बंद करने की प्रक्रिया क्या है?
11. किन मामलों में खातों से धनराशि बिना किसी विवाद के बट्टे खाते में डाल दी जाती है?
बैंकिंग ऑडिट पुस्तक से लेखक शेवचुक डेनिस अलेक्जेंड्रोविच1. चालू खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेजों की सूची, एक कानूनी इकाई के लिए एक विशेष बैंक खाता: 1. खाता खोलने के लिए पूर्ण (हस्ताक्षरित और मुहरबंद) आवेदन2. एक पूर्ण बैंक खाता समझौता (एक समझौते का समापन करते समय
बैंकिंग परिचालन पुस्तक से लेखक शेवचुक डेनिस अलेक्जेंड्रोविचनोटरी के लिए बैंक खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेजों की सूची: 1. खाता खोलने के लिए पूर्ण (हस्ताक्षरित और मुद्रांकित) आवेदन2. एक पूर्ण बैंक खाता समझौता (एक समझौते का समापन करते समय जो कई शीटों पर तैयार किया जाता है, ग्राहक के हस्ताक्षर, और
पुस्तक 1सी: एंटरप्राइज़ इन क्वेश्चन एंड आंसर से लेखक अर्सेंटिएवा एलेक्जेंड्रा एवगेनिवेनाएक बैंक खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेजों की सूची, एक कानूनी इकाई के लिए एक विशेष बैंक खाता - रूसी संघ का एक अनिवासी: 1. खाता खोलने के लिए पूर्ण (हस्ताक्षरित और मुद्रांकित) आवेदन 2। एक पूर्ण बैंक खाता अनुबंध (यदि
कृषि में लेखांकन पुस्तक से लेखक बाइचकोवा स्वेतलाना मिखाइलोव्नावाणिज्यिक बैंक और अन्य क्रेडिट संस्थान। प्रकार, कानूनी स्थिति, गठन और समाप्ति की प्रक्रिया। बैंकिंग परिचालन वर्तमान में, वाणिज्यिक बैंक, अन्य क्रेडिट संस्थानों के साथ, रूसी क्रेडिट प्रणाली के दूसरे स्तर पर कब्जा कर लेते हैं। रूसी संघ का कानून
बैंकिंग कानून पुस्तक से लेखक रोज़डेस्टेवेन्स्काया तात्याना एडुआर्डोवनाखाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेजों की सूची एक निवासी कानूनी इकाई के लिए खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज: 1. कानूनी इकाई के राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र;2. किसी कानूनी इकाई के बारे में एकीकृत राज्य कानूनी संस्थाओं के रजिस्टर में प्रविष्टि करने का प्रमाण पत्र,
रिटेल बैंक में बिक्री और व्यवसाय प्रबंधन पुस्तक से लेखक पुखोव एंटोन व्लादिमीरोविचअनिवासी कानूनी इकाई के लिए खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज़: 1. उस देश के कानूनों के तहत कानूनी इकाई की कानूनी स्थिति की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ जिसमें कानूनी इकाई बनाई गई थी: - घटक दस्तावेज़; - दस्तावेज़,
बैंकिंग कानून पुस्तक से। वंचक पत्रक लेखक कनोव्स्काया मारिया बोरिसोव्ना3. निर्देशिका "बैंक खाते" कंपनी के खातों के बारे में सभी जानकारी "बैंक खाते" निर्देशिका में निहित है। पहला पृष्ठ भरते समय, प्रोग्राम वर्तमान तिथि निर्धारित करता है। उपयोगकर्ता मैन्युअल रूप से खाता प्रकार (निपटान, ऋण, जमा या) सेट करता है
मनी, क्रेडिट, बैंक पुस्तक से। वंचक पत्रक लेखक ओबराज़त्सोवा ल्यूडमिला निकोलायेवना14.2.1. खाता 23 "सहायक उत्पादन" को बंद करने की प्रक्रिया खाता 23 "सहायक उत्पादन" को बंद करते समय, अन्य उत्पादनों को प्रदान की गई सेवाओं की लागत को वास्तविक मूल्य पर लाया जाता है (जबकि उत्पादन के लिए की गई सेवाओं की लागत को ध्यान में रखा जाता है
इन्टुएटिव ट्रेडिंग पुस्तक से लेखक लुडानोव निकोले निकोलाइविच14.2.3. खाता 20 "मुख्य उत्पादन" बंद करने की प्रक्रिया मुख्य उत्पादन के लिए लागत खाते बंद करने की प्रक्रिया इसकी तकनीकी विशेषताओं से तय होती है। इसीलिए खाता 20 का उपखाता 1 "फसल उत्पादन" इस श्रेणी के खातों से बंद होने वाला पहला खाता है।
मनी पुस्तक से। श्रेय। बैंक [परीक्षा पत्रों के उत्तर] लेखक वरलामोवा तात्याना पेत्रोव्ना5. एक क्रेडिट संगठन के प्रतिनिधि कार्यालय खोलने और बंद करने की प्रक्रिया एक क्रेडिट संगठन के प्रतिनिधि कार्यालय खोलने (बंद करने) की प्रक्रिया बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 109-I द्वारा विनियमित होती है। एक क्रेडिट संगठन का एक प्रतिनिधि कार्यालय खोला जाता है ( बंद) अपने निर्णय से
लेखक की किताब सेअध्याय 12 खाता खोले बिना भुगतान इस अध्याय में हम बैंकों के लिए एक महत्वपूर्ण खंड के बारे में बात करेंगे - खाता खोले बिना भुगतान। इस प्रकार का ऑपरेशन वाणिज्यिक बैंकों द्वारा शायद ही कभी किया जाता है; इस बाजार में एक एकाधिकार की स्थिति पर रूस के सर्बैंक का कब्जा है, जो स्वीकार करता है, साथ में
लेखक की किताब से57. एक क्रेडिट संगठन के डिवीजनों को खोलने (बंद करने) की प्रक्रिया की सामान्य विशेषताएं एक क्रेडिट संगठन रूसी संघ के क्षेत्र में अलग-अलग डिवीजन खोल सकता है (जिसके बारे में जानकारी उसके चार्टर में शामिल होनी चाहिए): प्रतिनिधि कार्यालय,
लेखक की किताब से58. रूसी संघ के क्षेत्र पर एक क्रेडिट संगठन के प्रतिनिधि कार्यालय को खोलने (बंद करने) की प्रक्रिया। एक प्रतिनिधि कार्यालय अपने स्थान के बाहर स्थित एक क्रेडिट संगठन का एक अलग प्रभाग है, जिसमें निम्नलिखित विशिष्ट विशेषताएं हैं: - के विपरीत शाखा
लेखक की किताब से111. बैंक खाते लगभग सभी देशों में बैंक और ग्राहक के बीच कानूनी संबंध खाता खोलने से शुरू होते हैं। रूस में बैंक ग्राहकों को अपने साथ वाणिज्यिक बैंकों में किसी भी मुद्रा में आवश्यक संख्या में निपटान, जमा और अन्य खाते खोलने का अधिकार है।
लेखक की किताब सेशुरुआती और समापन कीमतें शुरुआती कीमत शायद ही कभी वास्तविक आपूर्ति/मांग संबंध को व्यक्त करती है, क्योंकि पेशेवर बाजार प्रतिभागी हेरफेर के माध्यम से अन्य खिलाड़ियों को गुमराह करने के लिए ट्रेडिंग सत्र की इस अवधि का सक्रिय रूप से उपयोग करते हैं। बहुमत में
लेखक की किताब से101. बैंक खाते बैंक ग्राहकों के लिए चालू खाते खोल सकते हैं। चालू खातों का उपयोग कानूनी संस्थाओं और उद्यमियों द्वारा उत्पादों (कार्यों और सेवाओं) की बिक्री से राजस्व जमा करने, गैर-बिक्री लेनदेन और अन्य लेनदेन से अपनी आय रिकॉर्ड करने के लिए किया जाता है।
10 जुलाई 2002 के संघीय कानून संख्या 86-एफजेड के आधार पर "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर" (रूसी संघ का एकत्रित विधान, 2002, संख्या 28, कला 2790; 2003, संख्या 2, कला. 157; संख्या 52, कला. 5032; 2004, संख्या 27, कला. 2711; संख्या 31, कला. 3233; 2005, संख्या 25, कला. 2426; संख्या 30, कला. 3101; 2006, क्रमांक 19, अनुच्छेद 2061; क्रमांक 25, अनुच्छेद 2648; 2007, क्रमांक 1, अनुच्छेद 9, अनुच्छेद 10; क्रमांक 10, अनुच्छेद 1151; क्रमांक 18, अनुच्छेद 2117; 2008, क्रमांक। 42, अनुच्छेद 4696, अनुच्छेद 4699; संख्या 44, अनुच्छेद 4982; संख्या 52, कला. 6229, कला. 6231; 2009, संख्या 1, कला. 25; संख्या 29, कला. 3629; संख्या 48, कला 5731; 2010, क्रमांक 45, कला. 5756; 2011, क्रमांक 7, धारा. 907; क्रमांक 27, धारा. 3873; क्रमांक 43, धारा. 5973; क्रमांक 48, धारा. 6728; 2012, नहीं 50, कला. 6954; संख्या 53, कला. 7591, कला. 7607; 2013, संख्या 11, कला. 1076; संख्या 14, कला. 1649; संख्या 19, कला. 2329; संख्या 27, कला . 3438; कला. 3476, कला. 3477; संख्या 30, कला. 4084; संख्या 49, कला. 6336; संख्या 51, कला. 6695, कला. 6699; संख्या 52, कला. 6975; 2014, संख्या 19, कला. 2311, कला. 2317), संघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर" (3 फरवरी, 1996 के संघीय कानून संख्या 17-एफजेड द्वारा संशोधित) (आरएसएफएसआर के पीपुल्स डिपो के कांग्रेस के वेदोमोस्ती और आरएसएफएसआर की सर्वोच्च सोवियत, 1990, संख्या 27, कला। 357; रूसी संघ के विधान का संग्रह, 1996, संख्या 6, कला। 492; 1998, संख्या 31, कला। 3829; 1999, संख्या 28, कला। 3459, कला. 3469; 2001, संख्या 26, कला। 2586; नंबर 33, कला। 3424; 2002, संख्या 12, कला। 1093; 2003, संख्या 27, कला। 2700; नंबर 50, कला। 4855; नंबर 52, कला। 5033, कला. 5037; 2004, संख्या 27, कला। 2711; नंबर 31, कला। 3233; 2005, नंबर 1, कला। 18, कला. 45; नंबर 30, कला। 3117; 2006, नंबर 6, कला। 636; नंबर 19, कला। 2061; नंबर 31, कला। 3439; नंबर 52, कला। 5497; 2007, नंबर 1, कला। 9; नंबर 22, कला। 2563; नंबर 31, कला। 4011; नंबर 41, कला। 4845; नंबर 45, कला। 5425; नंबर 50, कला। 6238; 2008, नंबर 10, कला। 895; 2009, नंबर 1, कला। 23; नंबर 9, कला। 1043; नंबर 18, कला। 2153; नंबर 23, कला। 2776; नंबर 30, कला। 3739; नंबर 48, कला। 5731; नंबर 52, कला। 6428; 2010, संख्या 8, कला। 775; नंबर 27, कला। 3432; नंबर 30, कला। 4012; नंबर 31, कला। 4193; नंबर 47, कला। 6028; 2011, नंबर 7, कला। 905; नंबर 27, कला। 3873, कला. 3880; नंबर 29, कला। 4291; नंबर 48, कला। 6728, कला. 6730; नंबर 49, कला। 7069; नंबर 50, कला। 7351; 2012, संख्या 27, कला। 3588; नंबर 31, कला। 4333; नंबर 50, कला। 6954; नंबर 53, कला। 7605, कला. 7607; 2013, नंबर 11, कला। 1076; नंबर 19, कला। 2317, कला. 2329; नंबर 26, कला। 3207; नंबर 27, कला। 3438, कला. 3477; नंबर 30, कला। 4084; नंबर 40, कला। 5036; नंबर 49, कला। 6336; नंबर 51, कला। 6683, कला. 6699; 2014, नंबर 6, कला। 563; नंबर 19, कला। 2311, कला. 2317) (बाद में संघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर" के रूप में संदर्भित), 7 अगस्त 2001 का संघीय कानून संख्या 115-एफजेड "अपराध से प्राप्त आय और आतंकवाद के वित्तपोषण के वैधीकरण (लॉन्ड्रिंग) का मुकाबला करने पर" ( रूसी संघ के विधान का संग्रह, 2001, संख्या 33, कला। 3418; 2002, संख्या 30, कला। 3029; नंबर 44, कला। 4296; 2004, संख्या 31, कला। 3224; 2005, संख्या 47, कला। 4828; 2006, संख्या 31, कला। 3446, कला. 3452; 2007, संख्या 16, कला। 1831; नंबर 31, कला। 3993, कला. 4011; नंबर 49, कला। 6036; 2009, संख्या 23, कला। 2776; नंबर 29, कला। 3600; 2010, संख्या 28, कला। 3553; नंबर 30, कला। 4007; नंबर 31, कला। 4166; 2011, संख्या 27, कला। 3873; नंबर 46, कला। 6406; 2012, संख्या 30, कला। 4172; नंबर 50, कला। 6954; 2013, नंबर 19, कला। 2329; नंबर 26, कला। 3207; नंबर 44, कला। 5641; नंबर 52, कला। 6968; 2014, नंबर 19, कला। 2315, कला. 2335) (इसके बाद संघीय कानून संख्या 115-एफजेड के रूप में संदर्भित), रूसी संघ के नागरिक संहिता के भाग दो (रूसी संघ का एकत्रित विधान, 1996, संख्या 5, कला 410) और निर्णय के अनुसार बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल की (बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल की बैठक का कार्यवृत्त दिनांक 29 मई 2014 संख्या 18) बैंक ऑफ रूस रूसी संघ में खोलने और बंद करने की प्रक्रिया स्थापित करता है रूसी संघ के कानून के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगे कानूनी संस्थाओं, व्यक्तियों, व्यक्तिगत उद्यमियों, व्यक्तियों के लिए क्रेडिट संस्थान, बैंक ऑफ रूस (बाद में बैंकों के रूप में संदर्भित) बैंक खाते, जमा खाते (बाद में खातों के रूप में संदर्भित) , साथ ही अदालतें, बेलीफ सेवा के प्रभाग, कानून प्रवर्तन एजेंसियां (बाद में ग्राहकों के रूप में संदर्भित) रूसी संघ की मुद्रा और विदेशी मुद्राओं में।
यह निर्देश चुनाव और जनमत संग्रह पर रूसी संघ के कानून के अनुसार खोले गए खातों को खोलने और बंद करने की प्रक्रिया पर लागू नहीं होता है, कानून के अनुसार बनाए गए रूसी संघ के क्षेत्र के बाहर स्थित क्रेडिट संस्थानों के अलग-अलग प्रभागों में खोले गए खाते रूसी संघ के, साथ ही बैंक खाते, जमा (जमा), या जमा खाते के समझौते के अलावा अन्य आधार पर खोले गए खाते।
अध्याय 1।
सामान्य प्रावधान
1.1. ग्राहकों के लिए खाते खोलना बैंकों द्वारा किया जाता है, बशर्ते ग्राहकों के पास कानूनी क्षमता (क्षमता) हो।
संघीय कानून संख्या 115-एफजेड के अनुच्छेद 7 के अनुच्छेद 5 के अनुसार, क्रेडिट संस्थानों को बैंक खाता खोलने वाले व्यक्ति (जमा खाता) या उसके प्रतिनिधि की व्यक्तिगत उपस्थिति के बिना व्यक्तियों के लिए बैंक खाते और जमा खाते खोलने से प्रतिबंधित किया जाता है।
संबंधित प्रकार (खाता मोड) के खातों पर संचालन रूसी संघ के कानून द्वारा नियंत्रित किया जाता है और इसके द्वारा स्थापित तरीके से किया जाता है।
1.2. खाता खोलने का आधार उचित प्रकार के खाता समझौते का निष्कर्ष है और खाता खोलने से पहले, रूसी संघ के कानून द्वारा निर्दिष्ट सभी दस्तावेजों और सूचनाओं को जमा करना है, बशर्ते कि, संघीय के अनुपालन के लिए कानून संख्या 115-एफजेड:
ग्राहक, उसके प्रतिनिधि और लाभार्थी की पहचान कर ली गई है;
संघीय कानून संख्या 115-एफजेड द्वारा प्रदान किए गए मामलों को छोड़कर, जब लाभकारी मालिकों की पहचान नहीं की जाती है, लाभकारी मालिकों की पहचान करने के लिए वर्तमान परिस्थितियों में उचित और सुलभ उपाय किए गए हैं।
एक क्रेडिट संगठन, संघीय कानून संख्या 115-एफजेड के अनुच्छेद 7 के अनुच्छेद 5 के आधार पर, एक ग्राहक के लिए बैंक खाते, जमा (जमा), या जमा खाते के लिए एक अनुबंध समाप्त करने से इनकार करता है यदि पहचान के लिए आवश्यक दस्तावेज हों ग्राहक और ग्राहक के प्रतिनिधि प्रस्तुत नहीं हैं।
संघीय कानून संख्या 115-एफजेड के अनुच्छेद 7 के अनुच्छेद 5.2 के अनुच्छेद दो के अनुसार, यदि कोई संदेह है कि खाता खोलने का उद्देश्य अपराध या वित्तपोषण से आय को वैध बनाने (लॉन्ड्रिंग) के उद्देश्य से लेनदेन करना है आतंकवाद, क्रेडिट संस्थान, आंतरिक नियंत्रण के नियमों के अनुसार, इस बात पर विचार करता है कि क्या उचित प्रकार के खाता समझौते को समाप्त करने से इनकार करने के लिए आधार हैं।
एक ग्राहक के पास उपयुक्त प्रकार के एक खाता समझौते के आधार पर कई खाते खोले जा सकते हैं, यदि यह बैंक और ग्राहक के बीच संपन्न समझौते में प्रदान किया गया हो।
1.3. खाता खोलना पूरा हो गया है, और खाता ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में संबंधित व्यक्तिगत खाते के उद्घाटन की प्रविष्टि के साथ खोला गया है।
व्यक्तिगत खाता खोलने पर एक प्रविष्टि ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में संबंधित प्रकार के खाता समझौते के समापन (या लागू होने) के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले की जानी चाहिए। निर्दिष्ट प्रविष्टि संबंधित प्रकार के खाता समझौते के समापन के साथ-साथ खुले खातों के रजिस्टर में की जा सकती है।
यदि किसी ग्राहक के लिए एक समझौते के तहत एक खाता खोला जाता है, जो खाता खोलने के लिए ग्राहक के अतिरिक्त अनुरोध के आधार पर कई खाते खोलने की संभावना प्रदान करता है, तो संबंधित व्यक्तिगत खाता खोलने का रिकॉर्ड ओपन में बनाया जाना चाहिए खाता पंजीकरण बुक, खाता खोलने के बारे में ग्राहक का अनुरोध प्राप्त होने के दिन के बाद के कार्यदिवस से पहले नहीं होनी चाहिए। यदि खाता खोलने के लिए ग्राहक के अनुरोध में खाता खोलने के लिए एक विशिष्ट तारीख का संकेत है, तो संबंधित व्यक्तिगत खाता खोलने का रिकॉर्ड ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में ऐसी तारीख के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले बनाया जाना चाहिए, लेकिन उस दिन से पहले नहीं जिस दिन बैंक को खाते खोलने के लिए ग्राहक का अनुरोध प्राप्त होता है। बैंक खाता खोलने के लिए ग्राहक के अनुरोध की प्राप्ति के दस्तावेजी साक्ष्य रखने के लिए बाध्य है, रिकॉर्डिंग के तरीके जो बैंक द्वारा बैंकिंग नियमों और (या) समझौते में निर्धारित किए जाते हैं।
किसी खाते को बंद करने का आधार रूसी संघ के कानून द्वारा या पार्टियों के समझौते द्वारा प्रदान किए गए तरीके और मामलों में संबंधित प्रकार के खाता समझौते की समाप्ति है।
ओपन अकाउंट रजिस्ट्रेशन बुक में संबंधित व्यक्तिगत खाते को बंद करने के बारे में एक प्रविष्टि करके खाता बंद किया जाता है।
यदि बैंक और ग्राहक के बीच संपन्न एक समझौते के तहत खोले गए खातों में से एक बंद हो जाता है, तो संबंधित व्यक्तिगत खाते के बंद होने का रिकॉर्ड बैंक को प्राप्त होने वाले दिन के अगले कार्य दिवस से पहले ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में दर्ज किया जाना चाहिए। खाता बंद करने के लिए ग्राहक का आवेदन, यदि रूसी संघ का कानून अन्यथा प्रदान नहीं करता है। यदि किसी खाते को बंद करने के लिए ग्राहक के आवेदन में खाता बंद करने की एक विशिष्ट तारीख का संकेत है, तो संबंधित व्यक्तिगत खाते को बंद करने का रिकॉर्ड ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में ऐसी तारीख के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले बनाया जाना चाहिए, लेकिन उस दिन से पहले नहीं जिस दिन बैंक को खाते बंद करने के लिए ग्राहक का आवेदन प्राप्त होता है। बैंक खाता बंद करने के लिए ग्राहक के आवेदन की प्राप्ति के दस्तावेजी साक्ष्य रखने के लिए बाध्य है, रिकॉर्डिंग के तरीके जो बैंक द्वारा बैंकिंग नियमों और (या) समझौते में निर्धारित किए जाते हैं।
रूसी संघ के कानून की आवश्यकताओं के साथ-साथ विनियमों के कारण व्यक्तिगत खाता संख्या में परिवर्तन के कारण व्यक्तिगत खाते को बंद करने के बारे में ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में प्रविष्टि करना किसी खाते को बंद करना नहीं माना जाता है। रूस के बैंक के (विशेष रूप से, ग्राहक या उसे सेवा देने वाले क्रेडिट संस्थान के पुनर्गठन के कारण, लेखांकन प्रक्रिया में परिवर्तन, खातों के चार्ट में परिवर्तन)।
खुले खातों के रजिस्टर में प्रविष्टियाँ रूसी संघ के कानून और बैंकिंग नियमों द्वारा स्थापित तरीके से की जाती हैं।
1.4. खाते खोलने और बंद करने के काम को व्यवस्थित करने के लिए, क्रेडिट संस्थान इन निर्देशों के अध्याय 11 के अनुसार बैंकिंग नियमों को अपनाता है।
अपने कर्मचारियों में से, बैंक ग्राहकों के लिए खाते खोलने और बंद करने (बाद में बैंक अधिकारियों के रूप में संदर्भित) पर ग्राहकों के साथ काम करने के लिए जिम्मेदार अधिकारियों को निर्धारित करता है, उनके लिए संबंधित आधिकारिक अधिकार और जिम्मेदारियां स्थापित करता है, जिसके साथ उन्हें हस्ताक्षर के साथ परिचित होना चाहिए।
1.5. बैंक अधिकारी उचित प्रकार का खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज प्राप्त करते हैं, दस्तावेजों के उचित निष्पादन, प्रदान की गई जानकारी की पूर्णता और मामलों में उनकी विश्वसनीयता की जांच करते हैं और इस निर्देश द्वारा स्थापित तरीके से, प्राप्त दस्तावेजों के आधार पर जांच करते हैं। क्या ग्राहक के पास कानूनी क्षमता (क्षमता) है, और वह इन निर्देशों, बैंकिंग नियमों और नौकरी विवरणों द्वारा प्रदान किए गए अन्य कार्य भी करता है। इन उद्देश्यों के लिए, बैंक अधिकारी ग्राहकों और उनके प्रतिनिधियों के साथ बातचीत करते हैं, अनुरोध करते हैं और आवश्यक जानकारी प्राप्त करते हैं।
बैंक अधिकारियों को ग्राहक, ग्राहक प्रतिनिधि, लाभार्थी की पहचान करने और लाभकारी मालिक की पहचान करने के लिए परिस्थितियों में उचित और सुलभ उपाय करने के लिए अधिकृत किया जा सकता है।
बैंक अधिकारियों को इस निर्देश के खंड 7.10 द्वारा निर्धारित तरीके से, नमूना हस्ताक्षर और मुहर छाप वाला एक कार्ड (बाद में कार्ड के रूप में संदर्भित) तैयार करने के लिए अधिकृत किया जा सकता है।
1.6. एक क्रेडिट संस्थान रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से ग्राहकों, ग्राहक प्रतिनिधियों, लाभार्थियों और लाभकारी मालिकों की पहचान करते समय प्राप्त जानकारी को अद्यतन करने के लिए बाध्य है।
1.7. खाता खोलने से पहले, बैंक को यह निर्धारित करना होगा कि खाता खोलने के लिए आवेदन करने वाला व्यक्ति अपनी ओर से कार्य कर रहा है या किसी अन्य व्यक्ति की ओर से जो ग्राहक होगा।
यदि खाता खोलने के लिए आवेदन करने वाला व्यक्ति ग्राहक का प्रतिनिधि है, तो बैंक ग्राहक के प्रतिनिधि की पहचान स्थापित करने के साथ-साथ यह पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ प्राप्त करने के लिए बाध्य है कि उसके पास उपयुक्त प्राधिकारी है।
बैंक को हस्तलिखित हस्ताक्षर, कोड, पासवर्ड और उपस्थिति की पुष्टि करने वाले अन्य साधनों का उपयोग करके हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्ति(व्यक्तियों) के साथ-साथ खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए अधिकृत व्यक्ति(व्यक्तियों) की पहचान भी स्थापित करनी होगी। निर्दिष्ट शक्तियां (बाद में हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग के रूप में संदर्भित)।
1.8. बैंक ग्राहक की पहचान करने वाले दस्तावेजों की प्रतियां रखने के लिए बाध्य है, साथ ही ऐसे व्यक्ति जिनकी पहचान खाता खोलते समय स्थापित की जानी चाहिए, या उनके विवरण के बारे में जानकारी: दस्तावेज़ की श्रृंखला और संख्या, दस्तावेज़ जारी करने की तारीख, का नाम दस्तावेज़ जारी करने वाला प्राधिकारी, और विभाग कोड (यदि कोई हो) (इसके बाद पहचान दस्तावेज़ के विवरण के रूप में संदर्भित)।
किसी पहचान दस्तावेज़ की प्रतिलिपि बनाते समय, बैंक द्वारा आवश्यक जानकारी वाले अलग-अलग पृष्ठों की प्रतिलिपि बनाने की अनुमति दी जाती है।
खाता खोलने से पहले बैंक द्वारा स्थापित जानकारी, जिसमें ग्राहक, उसके प्रतिनिधि, लाभार्थी और लाभकारी मालिक के बारे में जानकारी शामिल है, को रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित आवश्यकताओं के अनुसार प्रलेखित किया जाना चाहिए।
1.9. खाता खोलते समय स्थापित की जाने वाली जानकारी में बदलाव की स्थिति में, ग्राहकों को इस जानकारी में बदलाव की पुष्टि करने वाले आवश्यक दस्तावेज (उनकी प्रतियां) बैंक को जमा करने की आवश्यकता होती है।
1.10. बैंक उन ग्राहकों के बारे में जानकारी को व्यवस्थित रूप से अद्यतन करने के लिए बाध्य है जिन्हें खाता खोलते समय पहचाना जाना चाहिए, साथ ही उन व्यक्तियों के बारे में जिनकी पहचान खाता खोलते समय बैंकिंग नियमों द्वारा निर्धारित तरीके से स्थापित की जानी चाहिए।
1.11. खाता खोलने के लिए, रूसी संघ के कानून द्वारा निर्धारित तरीके से प्रमाणित मूल दस्तावेज या उनकी प्रतियां बैंक को जमा की जाती हैं।
बैंकिंग नियमों में दिए गए मामलों में, खाता खोलते समय एक ग्राहक जो एक कानूनी इकाई है, द्वारा प्रस्तुत किए गए दस्तावेजों को इस खंड के उपखंड 1.11.1 द्वारा स्थापित तरीके से प्रमाणित किया जा सकता है। बैंकिंग नियमों में दिए गए मामलों में, एक बैंक अधिकारी (बैंक द्वारा अधिकृत कोई अन्य व्यक्ति) इस खंड के उपखंड 1.11.2 द्वारा स्थापित तरीके से खाता खोलते समय प्रस्तुत किए गए दस्तावेजों की प्रतियां बना और प्रमाणित कर सकता है।
1.11.1. एक ग्राहक जो एक कानूनी इकाई है, द्वारा प्रमाणित दस्तावेजों की प्रतियां बैंक द्वारा स्वीकार की जाती हैं, बशर्ते कि एक बैंक अधिकारी (बैंक द्वारा अधिकृत कोई अन्य व्यक्ति) मूल दस्तावेजों के साथ उनका अनुपालन स्थापित करे। ग्राहक द्वारा प्रमाणित दस्तावेज़ की एक प्रति - एक कानूनी इकाई, में अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), दस्तावेज़ की प्रतिलिपि प्रमाणित करने वाले व्यक्ति की स्थिति का शीर्षक, साथ ही उसका हस्तलिखित होना चाहिए ग्राहक के हस्ताक्षर, प्रमाणन की तारीख और मुहर छाप (यदि कोई नहीं है, तो मुहर)।
एक ग्राहक द्वारा बनाए गए दस्तावेज़ की एक प्रति पर - एक कानूनी इकाई, उसके द्वारा स्वीकार किया गया, एक बैंक अधिकारी या बैंक द्वारा अधिकृत कोई अन्य व्यक्ति, जो बैंक का कर्मचारी है, "मूल के साथ सत्यापित" का निशान लगाता है, उसका संकेत देता है अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), पहचान प्रमाणित करने वाले दस्तावेज़ की स्थिति या विवरण, और एक हस्तलिखित हस्ताक्षर, प्रमाणीकरण की तारीख और बैंक द्वारा इन उद्देश्यों के लिए स्थापित मुहर या टिकट की छाप भी लगाती है।
एक ग्राहक द्वारा बनाए गए दस्तावेज़ की एक प्रति पर - एक कानूनी इकाई, जिसे उसके द्वारा स्वीकार किया जाता है, बैंक द्वारा अधिकृत कोई अन्य व्यक्ति, जो बैंक का कर्मचारी नहीं है, "मूल के साथ सत्यापित" का निशान लगाता है, उसका अंतिम नाम इंगित करता है, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), पहचान दस्तावेज का विवरण, और एक हस्तलिखित हस्ताक्षर, प्रमाणीकरण की तारीख और बैंक द्वारा इन उद्देश्यों के लिए स्थापित मुहर या स्टांप की छाप भी डालनी चाहिए।
1.11.2. एक बैंक अधिकारी (बैंक द्वारा अधिकृत कोई अन्य व्यक्ति) को खाता खोलने के लिए ग्राहक (उसके प्रतिनिधि) द्वारा जमा किए गए दस्तावेजों की प्रतियों को कागज और इलेक्ट्रॉनिक रूप में प्रमाणित करने का अधिकार है। खाता खोलने के लिए ग्राहक (उसके प्रतिनिधि) द्वारा जमा किए गए दस्तावेजों की प्रतियां बैंक अधिकारी (बैंक द्वारा अधिकृत कोई अन्य व्यक्ति) द्वारा इलेक्ट्रॉनिक रूप में बनाई जा सकती हैं और उसके हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग द्वारा स्थापित तरीके और मामलों में प्रमाणित की जा सकती हैं। बैंकिंग नियमों में बैंक.
बैंक का एक अधिकारी या बैंक द्वारा अधिकृत कोई अन्य व्यक्ति जो बैंक का कर्मचारी है, कागज पर दस्तावेज़ की प्रतिलिपि पर "कॉपी सही है" का निशान लगाता है और अपना उपनाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), स्थिति इंगित करता है। या पहचान दस्तावेज़ का विवरण, और बैंक द्वारा इन उद्देश्यों के लिए स्थापित मुहर या स्टाम्प की हस्तलिखित हस्ताक्षर, प्रमाणीकरण की तारीख और छाप भी लगाता है।
बैंक द्वारा अधिकृत कोई अन्य व्यक्ति, जो बैंक का कर्मचारी नहीं है, कागज पर दस्तावेज़ की प्रतिलिपि पर "कॉपी सही है" का निशान लगाता है और अपना उपनाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), पहचान का विवरण इंगित करता है। दस्तावेज़, और अपने स्वयं के हस्ताक्षर, प्रमाणन की तारीख और बैंक द्वारा इन उद्देश्यों के लिए स्थापित मुहर या मोहर की छाप भी लगाता है।
1.11.3. बैंकिंग नियमों में दिए गए मामलों में, किसी ग्राहक के लिए खाता खोलने के लिए - एक कानूनी इकाई, उसकी गतिविधियों में उत्पन्न आंतरिक दस्तावेजों से प्रमाणित उद्धरण, या इस ग्राहक की गतिविधियों से सीधे संबंधित दस्तावेजों से प्रमाणित उद्धरण - ए गतिविधियों में उत्पन्न कानूनी इकाई और कानूनी संस्थाओं को बैंक को प्रस्तुत किया जा सकता है। (प्राधिकरण) जिनके अधिकार क्षेत्र में ग्राहक एक कानूनी इकाई है।
एक ग्राहक की गतिविधियों में उत्पन्न आंतरिक दस्तावेजों से उद्धरण - एक कानूनी इकाई, रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से प्रमाणित किया जा सकता है, या एक ग्राहक द्वारा प्रमाणित किया जा सकता है - एक कानूनी इकाई जो अंतिम नाम, प्रथम नाम, संरक्षक का संकेत देती है (यदि कोई हो), उस व्यक्ति की स्थिति जिसने उद्धरण को प्रमाणित किया है, साथ ही उसके हस्तलिखित हस्ताक्षर, प्रमाणीकरण की तारीख और ग्राहक की मुहर (इसके अभाव में, स्टांप) को चिपकाने के साथ - एक कानूनी इकाई।
ग्राहक की गतिविधियों से सीधे संबंधित दस्तावेज़ों का एक उद्धरण - एक कानूनी इकाई और अधिकार क्षेत्र के तहत कानूनी संस्थाओं (प्राधिकरणों) की गतिविधियों में गठित (किस क्षेत्राधिकार में) ग्राहक - एक कानूनी इकाई स्थित है, को प्रमाणित किया जा सकता है रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके, या प्रमाणित कानूनी इकाई (प्राधिकरण) जिसके अधिकार क्षेत्र में ग्राहक स्थित है, उपनाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), उस व्यक्ति की स्थिति का संकेत देता है जिसने उद्धरण को प्रमाणित किया है, साथ ही साथ अपने हस्तलिखित हस्ताक्षर, प्रमाणीकरण की तारीख और एक कानूनी इकाई (प्राधिकरण) की मुहर छाप (यदि इसकी अनुपस्थिति - एक मोहर) को चिपकाना, जब तक कि दस्तावेजों से उद्धरण को प्रमाणित करने की एक अलग प्रक्रिया संबंधित कानूनी इकाई (प्राधिकरण) द्वारा निर्धारित नहीं की जाती है।
1.12. खाता खोलने के लिए, ग्राहक को इन निर्देशों में दिए गए दस्तावेजों के साथ-साथ उन मामलों में अन्य दस्तावेजों को जमा करना आवश्यक है जहां रूसी संघ के कानून में निर्दिष्ट नहीं किए गए दस्तावेजों की उपलब्धता के कारण खाता खोलने की आवश्यकता होती है। ये निर्देश. बैंक को इन निर्देशों के अध्याय 10 के अनुसार बनाए गए ग्राहक की कानूनी फ़ाइल में मौजूद दस्तावेज़ों की प्रस्तुति की आवश्यकता नहीं करने का अधिकार है।
ग्राहक के प्रतिनिधि, हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए अधिकृत व्यक्ति, और हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों को एक पहचान दस्तावेज, साथ ही उपयुक्त प्राधिकारी की उपलब्धता की पुष्टि करने वाले दस्तावेज जमा करने की आवश्यकता होती है।
ऐसे मामलों में और बैंकिंग नियमों में दिए गए तरीके के अनुसार, खाता खोलते समय कार्ड प्रस्तुत नहीं किया जा सकता है, बशर्ते कि:
समझौते में कहा गया है कि खाते पर परिचालन पूरी तरह से ग्राहक (एस्क्रो खाते के लाभार्थी) के आदेश के आधार पर किया जाता है, और बैंकिंग लेनदेन करने के लिए आवश्यक आदेश बैंक द्वारा तैयार और हस्ताक्षरित किए जाते हैं;
समझौते में कहा गया है कि खाते में धन का प्रबंधन विशेष रूप से हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके किया जाता है;
किसी व्यक्ति के लिए विशेष रूप से भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक माध्यमों का उपयोग करके लेनदेन करने के लिए चालू खाता खोला जाता है;
न तो एस्क्रो खाते के जमाकर्ता और न ही एस्क्रो खाते के लाभार्थी को एस्क्रो खाते में स्थित धनराशि के निपटान का अधिकार है।
इन निर्देशों द्वारा स्थापित मामलों में, कार्ड के बजाय, खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के नमूना हस्ताक्षरों का एक एल्बम (बाद में एल्बम के रूप में संदर्भित) समझौते या सीमा शुल्क द्वारा स्थापित फॉर्म में प्रस्तुत किया जा सकता है।
1.13. खाता खोलने के लिए जमा किए गए सभी दस्तावेज़ उनकी प्रस्तुति की तारीख पर वैध होने चाहिए।
किसी विदेशी भाषा में संपूर्ण या आंशिक रूप से तैयार किए गए दस्तावेज़ (रूसी सहित कई भाषाओं में तैयार किए गए विदेशी राज्यों के सक्षम अधिकारियों द्वारा जारी किए गए व्यक्तियों की पहचान प्रमाणित करने वाले दस्तावेज़ों को छोड़कर), बैंक में जमा किए जाते हैं। रूसी भाषा में विधिवत प्रमाणित अनुवाद।
अनिवासी कानूनी संस्थाओं की स्थिति की पुष्टि करने वाले विदेशी राज्यों के सक्षम अधिकारियों द्वारा जारी किए गए दस्तावेज़ बैंक द्वारा निर्धारित तरीके से या रूसी संघ की अंतरराष्ट्रीय संधियों द्वारा प्रदान किए गए मामलों में उनके वैधीकरण के बिना उनके वैधीकरण के अधीन स्वीकार किए जाते हैं।
रूसी में विधिवत प्रमाणित अनुवाद के साथ बैंक में दस्तावेज़ जमा करने की आवश्यकता व्यक्तियों की पहचान करने वाले विदेशी राज्यों के सक्षम अधिकारियों द्वारा जारी किए गए दस्तावेज़ों पर लागू नहीं होती है, बशर्ते कि व्यक्ति के पास क्षेत्र में कानूनी प्रवास (निवास) के अधिकार की पुष्टि करने वाला दस्तावेज़ हो। रूसी संघ।
मामलों में और बैंकिंग नियमों में दिए गए तरीके के अनुसार, एक बैंक अधिकारी (एक अन्य बैंक कर्मचारी) जिसके पास प्रासंगिक विदेशी भाषा (प्रासंगिक विदेशी भाषाओं) में अनुवादक के कार्यों को करने की क्षमता प्रदान करने वाली डिग्री (योग्यता) है। , किसी विदेशी भाषा में खाता खोलने के उद्देश्य से बैंक में जमा करने के लिए आवश्यक दस्तावेजों का बैंक में उपयोग के लिए रूसी में अनुवाद करने का अधिकार है। अनुवाद पर उस व्यक्ति के हस्ताक्षर होने चाहिए जिसने अनुवाद किया है, जिसमें उसकी स्थिति या उसके पहचान दस्तावेज, अंतिम नाम, प्रथम नाम, संरक्षक (यदि कोई हो) और उसकी डिग्री (योग्यता) का विवरण दर्शाया गया हो।
1.14. खाता खोलने के लिए बैंक द्वारा एकत्र किए गए दस्तावेज़ (उनकी प्रतियां) इन निर्देशों के अध्याय 10 द्वारा स्थापित आवश्यकताओं के अनुसार बनाई गई एक कानूनी फ़ाइल में रखे जाते हैं।
खाता खोलने के मुद्दों से संबंधित इलेक्ट्रॉनिक रूप में दस्तावेज़ (उनकी प्रतियां) इन निर्देशों के खंड 10.6 की आवश्यकताओं के अनुपालन में, बैंकिंग नियमों द्वारा स्थापित तरीके से संग्रहीत किए जाते हैं।
अध्याय दो।
खातों के प्रकार
2.1. बैंक रूसी संघ की मुद्रा और विदेशी मुद्रा में खुलते हैं: चालू खाते; चालू खाते; बजट खाते; संवाददाता खाते; संवाददाता उप-खाते; विश्वास खाते; विशेष बैंक खाते; अदालतों के जमा खाते, बेलीफ सेवा के प्रभाग, कानून प्रवर्तन एजेंसियां, नोटरी; जमा खाते.
2.2. चालू खाते व्यक्तियों के लिए ऐसे लेन-देन करने के लिए खोले जाते हैं जो व्यावसायिक गतिविधियों या निजी प्रैक्टिस से संबंधित नहीं हैं।
2.3. उद्यमशीलता गतिविधि या निजी प्रैक्टिस से संबंधित लेनदेन करने के लिए, चालू खाते कानूनी संस्थाओं के लिए खोले जाते हैं जो क्रेडिट संस्थान नहीं हैं, साथ ही व्यक्तिगत उद्यमियों या रूसी संघ के कानून के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्तियों के लिए भी खोले जाते हैं। जिन लक्ष्यों के लिए गैर-लाभकारी संगठन बनाए गए थे, उन्हें प्राप्त करने से संबंधित लेनदेन करने के लिए क्रेडिट संस्थानों के प्रतिनिधि कार्यालयों के साथ-साथ गैर-लाभकारी संगठनों के लिए चालू खाते खोले जाते हैं।
2.4. रूसी संघ की बजट प्रणाली के बजट से धन के साथ संचालन करने वाली कानूनी संस्थाओं के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित मामलों में बजट खाते खोले जाते हैं।
2.5. रूसी संघ के कानून या एक अंतरराष्ट्रीय संधि के अनुसार क्रेडिट संस्थानों, साथ ही अन्य संगठनों के लिए संवाददाता खाते खोले जाते हैं। बैंक ऑफ रशिया विदेशी मुद्राओं में संवाददाता खाते खोलता है।
2.6. क्रेडिट संस्थानों की शाखाओं के लिए संवाददाता उप-खाते खोले जाते हैं।
2.7. ट्रस्ट प्रबंधन गतिविधियों से संबंधित संचालन करने के लिए ट्रस्टी के लिए ट्रस्ट प्रबंधन खाते खोले जाते हैं।
2.8. विशेष बैंक खाते, जिनमें बैंक भुगतान एजेंट, बैंक भुगतान उप-एजेंट, भुगतान एजेंट, आपूर्तिकर्ता, व्यापारी बैंक खाता, समाशोधन बैंक खाता, भुगतान प्रणाली गारंटी निधि खाता, नामांकित खाता, एस्क्रो खाता, संपार्श्विक खाता, विशेष देनदार बैंक खाता शामिल हैं। , कानूनी संस्थाओं, व्यक्तियों, व्यक्तिगत उद्यमियों, निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्तियों के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार, मामलों में और संचालन के कार्यान्वयन के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से खोले जाते हैं। इसके द्वारा प्रदान किए गए प्रासंगिक प्रकार का।
2.9. अदालतों, बेलीफ सेवा के प्रभागों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों और नोटरी के जमा खाते तदनुसार अदालतों, बेलीफ सेवा के प्रभागों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों और नोटरी के लिए खोले जाते हैं ताकि अस्थायी निपटान के लिए प्राप्त धन को जमा किया जा सके जब वे स्थापित गतिविधियों को अंजाम देते हैं। रूसी संघ का कानून और रूसी संघ के कानून के अनुसार मामले।
2.10. जमा खाते क्रमशः व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के लिए खोले जाते हैं, ताकि रखी गई धनराशि पर अर्जित ब्याज के रूप में आय प्राप्त करने के लिए बैंकों में रखे गए धन का हिसाब रखा जा सके।
अध्याय 3।
किसी व्यक्ति के लिए चालू खाता खोलना
3.1. चालू खाता खोलने के लिए, एक व्यक्ति - रूसी संघ के नागरिक को बैंक को जमा करना होगा:
घ) कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र (यदि उपलब्ध हो)।
3.2. चालू खाता खोलने के लिए, एक व्यक्ति - एक विदेशी नागरिक या स्टेटलेस व्यक्ति - को इन निर्देशों के पैराग्राफ 3.1 में निर्दिष्ट दस्तावेजों के साथ-साथ एक माइग्रेशन कार्ड और (या) एक विदेशी नागरिक के अधिकार की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज प्रदान किया जाना चाहिए। स्टेटलेस व्यक्ति को रूसी संघ में रहने (निवास) की अनुमति है, यदि उनकी उपलब्धता रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान की जाती है।
अध्याय 4।
रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार एक कानूनी इकाई, व्यक्तिगत उद्यमी, निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्ति के लिए बैंक खाते खोलना
4.1. चालू खाता खोलने के लिए, रूसी संघ के कानून के अनुसार बनाई गई एक कानूनी इकाई को बैंक को जमा करना होगा:
बी) एक कानूनी इकाई के घटक दस्तावेज। रूसी संघ की सरकार द्वारा अनुमोदित मानक चार्टर के आधार पर काम करने वाली कानूनी संस्थाएँ; रूसी संघ की सरकार द्वारा अनुमोदित प्रासंगिक प्रकार और प्रकार के संगठनों और संस्थानों पर मानक प्रावधानों और उनके आधार पर विकसित चार्टर के आधार पर संचालन; मानक विनियमों और चार्टर के आधार पर कार्य करते हुए, निर्दिष्ट दस्तावेज़ जमा करें। रूसी संघ के राज्य प्राधिकरण, रूसी संघ के घटक संस्थाओं के राज्य प्राधिकरण, स्थानीय स्व-सरकारी निकाय रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से अपनाए गए विधायी और अन्य नियामक कानूनी कृत्यों का प्रतिनिधित्व करते हैं, उनके निर्माण और कानूनी स्थिति पर निर्णय लेते हैं;
ग) किसी कानूनी इकाई को जारी किए गए लाइसेंस (परमिट), यदि ये लाइसेंस (परमिट) सीधे ग्राहक की एक समझौते में प्रवेश करने की कानूनी क्षमता से संबंधित हैं जिसके आधार पर खाता खोला जाता है;
डी) कार्ड (इन निर्देशों के पैराग्राफ 1.12 में दिए गए मामलों को छोड़कर);
ई) खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए कार्ड में दर्शाए गए व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़, और ऐसे मामलों में जहां समझौता हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान करता है, दस्तावेज़ हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करने के हकदार व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करना;
च) कानूनी इकाई के एकमात्र कार्यकारी निकाय की शक्तियों की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़;
छ) खाता खोलने के उद्देश्य से रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान किए गए मामलों में कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र या कर प्राधिकरण द्वारा जारी किया गया दस्तावेज़।
4.2. एक कानूनी इकाई के लिए एक चालू खाता खोलने के लिए, एक विदेशी राज्य के कानून के अनुसार बनाए गए और रूसी संघ के क्षेत्र के बाहर स्थित एक क्रेडिट संगठन का एक संवाददाता खाता, निम्नलिखित को बैंक को जमा करना होगा:
ए) इन निर्देशों के पैराग्राफ 4.1 के उप-पैराग्राफ "सी", "ई", "एफ" और "जी" में प्रदान किए गए दस्तावेज़;
बी) देश के कानूनों के तहत एक कानूनी इकाई की कानूनी स्थिति की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़, जिस क्षेत्र में यह कानूनी इकाई बनाई गई थी, विशेष रूप से, इसके राज्य पंजीकरण की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़;
ग) कार्ड (इन निर्देशों के पैराग्राफ 1.12 में दिए गए मामलों को छोड़कर)।
एक विदेशी राज्य के कानून के अनुसार बनाए गए और रूसी संघ के क्षेत्र के बाहर स्थित एक क्रेडिट संगठन का एक संवाददाता खाता खोलने के लिए, बैंक को कार्ड के बजाय एक एल्बम स्वीकार करने का अधिकार है। एल्बम में दर्शाए गए व्यक्तियों की पहचान, साथ ही हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके संवाददाता खाते में स्थित धन का प्रबंधन करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों की पहचान स्थापित करना आवश्यक नहीं है, जब तक कि बैंकिंग नियमों में बैंक द्वारा अन्यथा निर्धारित न किया गया हो।
किसी विदेशी राज्य के केंद्रीय (राष्ट्रीय) बैंक के लिए एक संवाददाता खाता खोलने के लिए, बैंक को अपनी कानूनी स्थिति, एक एल्बम, साथ ही उप-अनुच्छेद में प्रदान किए गए दस्तावेज़ पर विधायी और (या) अन्य नियामक कानूनी कृत्यों को जमा करना होगा। इस निर्देश के पैराग्राफ 4.1 का "जी", यदि रूसी संघ के कानून के अनुसार इसे प्राप्त किया जाना चाहिए।
4.3. रूसी संघ के कानून के अनुसार बनाई गई एक कानूनी इकाई के लिए एक चालू खाता खोलने के लिए, इसके अलग प्रभाग (शाखा, प्रतिनिधि कार्यालय) के रूप में लेनदेन करने के लिए निम्नलिखित को बैंक को प्रस्तुत करना होगा:
क) इन निर्देशों के पैराग्राफ 4.1 में निर्दिष्ट दस्तावेज़;
बी) कानूनी इकाई के एक अलग प्रभाग पर विनियम;
ग) कानूनी इकाई के एक अलग प्रभाग के प्रमुख की शक्तियों की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़;
घ) अपने अलग प्रभाग के स्थान पर कर प्राधिकरण के साथ एक कानूनी इकाई के पंजीकरण की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज।
4.4. एक विदेशी राज्य के कानून के अनुसार बनाई गई और रूसी संघ के क्षेत्र के बाहर स्थित एक कानूनी इकाई के लिए अपने अलग प्रभाग (शाखा, प्रतिनिधि कार्यालय) द्वारा लेनदेन करने के उद्देश्य से एक चालू खाता खोलने के लिए निम्नलिखित होना चाहिए बैंक को प्रस्तुत किया गया:
क) इन निर्देशों के पैराग्राफ 4.2 में दिए गए दस्तावेज़;
बी) इन निर्देशों के पैराग्राफ 4.3 के उपपैराग्राफ "बी" और "सी" में दिए गए दस्तावेज़।
रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान किए गए मामलों में, दस्तावेज भी प्रस्तुत किए जाते हैं जो दर्शाते हैं कि रूसी संघ के क्षेत्र में मान्यता प्राप्त विदेशी कंपनियों के प्रतिनिधि कार्यालयों के समेकित राज्य रजिस्टर या विदेशी शाखाओं के राज्य रजिस्टर में एक प्रविष्टि की गई है। रूसी संघ के क्षेत्र में मान्यता प्राप्त कानूनी संस्थाएँ।
4.5. चालू खाता खोलने के लिए, दूतावास, वाणिज्य दूतावास, साथ ही विदेशी राज्य के अन्य राजनयिक और समकक्ष प्रतिनिधित्व को बैंक को पैराग्राफ 4.1 के उपपैराग्राफ "डी", "ई" और "जी" में दिए गए दस्तावेज जमा करने होंगे। इन निर्देशों का.
चालू खाता खोलने के लिए, किसी विदेशी राज्य के राजनयिक और समकक्ष प्रतिनिधि कार्यालय को अतिरिक्त रूप से प्रतिनिधि कार्यालय की स्थिति की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ जमा करने होंगे।
4.6. एक अंतरराष्ट्रीय संगठन के लिए एक चालू खाता खोलने के लिए, एक अंतरराष्ट्रीय समझौते, चार्टर या संगठन की स्थिति की पुष्टि करने वाले अन्य समान दस्तावेज़, साथ ही उप-अनुच्छेद "डी", "ई", "एफ" और "जी" में प्रदान किए गए दस्तावेज़। इन निर्देशों के पैराग्राफ 4.1 को बैंक को प्रस्तुत किया जाता है।
रूसी संघ के क्षेत्र में स्थित इस अलग डिवीजन (शाखा, प्रतिनिधि कार्यालय) द्वारा लेनदेन करने के लिए एक अंतरराष्ट्रीय संगठन के एक अलग डिवीजन के लिए एक चालू खाता खोलने के लिए, उप-पैराग्राफ "बी" और "सी" में प्रदान किए गए दस्तावेज़ इन निर्देशों का पैराग्राफ 4.3 अतिरिक्त रूप से बैंक को प्रस्तुत किया जाता है।
4.7. रूसी संघ के कानून के अनुसार एक व्यक्तिगत उद्यमी या निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्ति के लिए चालू खाता खोलने के लिए, निम्नलिखित को बैंक को प्रस्तुत करना होगा:
क) किसी व्यक्ति का पहचान दस्तावेज;
बी) कार्ड (इन निर्देशों के पैराग्राफ 1.12 में दिए गए मामलों को छोड़कर);
ग) खाते में धन के निपटान के लिए कार्ड में दर्शाए गए व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ (यदि ऐसे प्राधिकरण तीसरे पक्ष को हस्तांतरित किए जाते हैं), और उस मामले में जहां समझौता धन के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान करता है हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके तीसरे पक्ष द्वारा खाता, हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़;
घ) कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र;
ई) एक व्यक्तिगत उद्यमी के रूप में राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र। नोटरी रूसी संघ के कानून के अनुसार, रूसी संघ के घटक संस्थाओं के न्याय अधिकारियों द्वारा जारी अपनी शक्तियों (किसी पद पर नियुक्ति) के निहित होने की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज प्रस्तुत करता है। वकील वकीलों के रजिस्टर में अपने पंजीकरण को प्रमाणित करने वाला एक दस्तावेज़, साथ ही वकील के कार्यालय की स्थापना की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज़ प्रस्तुत करता है;
च) लाइसेंस के अधीन गतिविधियों को करने के अधिकार के लिए रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार एक व्यक्तिगत उद्यमी या निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्ति को जारी किए गए लाइसेंस (पेटेंट) (पेटेंट जारी करके विनियमन) .
4.8. चालू खाता खोलने के लिए, एक व्यक्तिगत उद्यमी या रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्ति, जो एक विदेशी नागरिक है, को इन निर्देशों के पैराग्राफ 4.7 में निर्दिष्ट दस्तावेजों के साथ प्रस्तुत किया जाता है। माइग्रेशन कार्ड और (या) रूसी संघ में रहने (निवास) के लिए किसी विदेशी नागरिक या बिना नागरिकता वाले व्यक्ति के अधिकार की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज, यदि उनकी उपलब्धता रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान की जाती है।
4.9. इस निर्देश के पैराग्राफ 4.1 के उप-पैराग्राफ "ए", "बी", "डी", "ई", "एफ" और "जी" में दिए गए दस्तावेजों के साथ, कानूनी इकाई के लिए एक बजट खाता खोलने के लिए, मामलों में रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित, बैंक में सेवा करने के लिए एक कानूनी इकाई के अधिकार की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज बैंक को प्रस्तुत किया जाता है।
4.10. रूसी संघ के कानून के अनुसार स्थापित एक क्रेडिट संगठन का एक संवाददाता खाता खोलने के लिए, इस निर्देश के पैराग्राफ 4.1 में दिए गए दस्तावेज, उप-अनुच्छेद "ए" में निर्दिष्ट दस्तावेजों के अपवाद के साथ, बैंक ऑफ रूस को प्रस्तुत किए जाते हैं। , इस निर्देश के पैराग्राफ 4.1 के "बी", "सी" और "ई"।
रूसी संघ के कानून के अनुसार स्थापित एक क्रेडिट संगठन का एक संवाददाता खाता खोलने के लिए, क्रेडिट संगठन को इस निर्देश के पैराग्राफ 4.1 में निर्दिष्ट दस्तावेजों के साथ, नियुक्त व्यक्तियों के बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदन की पुष्टि प्रस्तुत करनी होगी। रूसी संघ के कानून के अनुसार पदों (सौंपी गई जिम्मेदारियां) के लिए। कार्ड पर इन व्यक्तियों को इंगित करते समय फेडरेशन बैंक ऑफ रूस के साथ समझौते के अधीन है।
4.11. रूसी संघ के कानून के अनुसार स्थापित क्रेडिट संस्थान की एक शाखा के लिए एक संवाददाता उप-खाता खोलने के लिए, क्रेडिट संस्थान को बैंक ऑफ रूस के नियमों द्वारा स्थापित मामलों में पैराग्राफ 4.3 में निर्दिष्ट दस्तावेजों के साथ प्रस्तुत किया जाता है। इस निर्देश में, क्रेडिट संस्थानों के पंजीकरण की राज्य पुस्तक में एक शाखा खोलने के बारे में जानकारी दर्ज करने और इसे एक सीरियल नंबर निर्दिष्ट करने के बारे में एक संदेश, साथ ही उन व्यक्तियों के बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदन की पुष्टि, जिनकी पदों पर नियुक्ति ( रूसी संघ के कानून के अनुसार जिम्मेदारियों का असाइनमेंट) कार्ड पर इन व्यक्तियों को इंगित करते समय बैंक ऑफ रूस के साथ समझौते के अधीन है।
एक संवाददाता उप-खाता खोलने के लिए, रूसी संघ के कानून के अनुसार स्थापित एक क्रेडिट संस्थान की एक शाखा, इस निर्देश के पैराग्राफ 4.3 में प्रदान किए गए दस्तावेजों को छोड़कर, बैंक ऑफ रूस को प्रस्तुत करेगी। इस निर्देश के पैराग्राफ 4.1 के उप पैराग्राफ "ए", "बी", "सी" और "ई" में और इस निर्देश के पैराग्राफ 4.3 के उप पैराग्राफ "बी", "सी"।
4.12. विदेशी मुद्रा में एक संवाददाता खाता या बैंक ऑफ रूस के लिए एक विशेष बैंक खाता खोलने के लिए, निम्नलिखित को क्रेडिट संस्थान को जमा करना होगा:
ए) कानूनी इकाई के राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र;
ग) कार्ड (इन निर्देशों के पैराग्राफ 1.12 में दिए गए मामलों को छोड़कर) या एल्बम।
4.13. ट्रस्ट प्रबंधन (ट्रस्ट प्रबंधन खाते) से संबंधित कार्यों के लिए ट्रस्टी के खाते खोलने के लिए, निम्नलिखित को बैंक को प्रस्तुत करना होगा:
क) संबंधित ग्राहक के लिए खाता खोलने के लिए इस अध्याय में निर्दिष्ट दस्तावेज़;
बी) वह समझौता जिसके आधार पर ट्रस्ट प्रबंधन किया जाता है।
4.14. एक विशेष बैंक खाता खोलने के लिए, रूसी संघ के कानून की आवश्यकताओं को ध्यान में रखते हुए, चालू खाता, संवाददाता खाता या चालू खाता खोलने के लिए वही दस्तावेज़ बैंक में जमा किए जाते हैं।
बैंक भुगतान एजेंट, बैंक भुगतान उप-एजेंट, भुगतान एजेंट या आपूर्तिकर्ता के लिए एक विशेष बैंक खाता खोलते समय, क्रेडिट संस्थान के पास बैंक भुगतान एजेंट (बैंक भुगतान उप-एजेंट) को नियुक्त करने के समझौते के बारे में क्रमशः जानकारी होनी चाहिए। व्यक्तियों से भुगतान स्वीकार करने के लिए गतिविधियों के कार्यान्वयन पर समझौता।
नाममात्र खाता या एस्क्रो खाता खोलते समय, बैंक के पास लाभार्थी के बारे में जानकारी और नाममात्र खाते या एस्क्रो खाते के समझौते के तहत रिश्ते में उसकी भागीदारी के आधार के बारे में जानकारी होनी चाहिए। बैंक के पास संपार्श्विक खाते के धारक के बारे में भी जानकारी होनी चाहिए।
इस जानकारी को दर्ज करने की प्रक्रिया बैंक द्वारा अपने बैंकिंग नियमों में स्वतंत्र रूप से निर्धारित की जाती है।
देनदार के लिए एक विशेष बैंक खाता खोलने के लिए, दिवालियापन ट्रस्टी एक पहचान दस्तावेज, देनदार के दिवालियापन मामले में दिवालियापन ट्रस्टी को मंजूरी देने वाले न्यायिक अधिनियम की एक प्रति और एक कार्ड प्रस्तुत करता है।
अध्याय 5।
जमा खाते खोलना
5.1. किसी व्यक्ति - रूसी संघ के नागरिक - के लिए बैंक में जमा राशि के लिए खाता खोलने के लिए:
क) किसी व्यक्ति का पहचान दस्तावेज;
बी) कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र (यदि उपलब्ध हो)।
यदि बैंक जमा समझौता जमा खाते से धन हस्तांतरित करने की संभावना प्रदान करता है, तो एक कार्ड प्रस्तुत किया जाता है। उसी समय, जमा खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए कार्ड में इंगित व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ प्रस्तुत किए जाते हैं (यदि ऐसा अधिकार तीसरे पक्ष को हस्तांतरित किया जाता है)। यदि समझौता हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके तीसरे पक्ष द्वारा जमा खाते में धन के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान करता है, तो हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज प्रस्तुत किए जाते हैं।
5.2. जमा खाता खोलने के लिए, एक व्यक्ति - एक विदेशी नागरिक या स्टेटलेस व्यक्ति - को इन निर्देशों के पैराग्राफ 5.1 में निर्दिष्ट दस्तावेजों के साथ-साथ एक माइग्रेशन कार्ड और (या) एक विदेशी नागरिक के अधिकार की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज प्रदान किया जाना चाहिए। रूसी संघ में रहने (निवास) के लिए स्टेटलेस व्यक्ति, यदि उनकी उपलब्धता रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान की जाती है।
5.3. रूसी संघ के कानून के अनुसार बनाई गई कानूनी इकाई के लिए बैंक जमा खाता खोलने के लिए:
ए) कानूनी इकाई के राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र;
बी) कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र।
5.4. किसी विदेशी राज्य के कानून के अनुसार बनाई गई और रूसी संघ के क्षेत्र के बाहर स्थित कानूनी इकाई के लिए जमा खाता खोलने के लिए, देश के कानून के तहत इस कानूनी इकाई की कानूनी स्थिति की पुष्टि करने वाले दस्तावेज बैंक को जमा किए जाते हैं। जिस क्षेत्र में यह कानूनी इकाई बनाई गई थी, विशेष रूप से, इसके राज्य पंजीकरण की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़।
5.5. रूसी संघ के कानून के अनुसार किसी व्यक्तिगत उद्यमी या निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्ति के लिए बैंक में जमा खाता खोलने के लिए:
क) किसी व्यक्ति का पहचान दस्तावेज;
बी) कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र;
ग) एक व्यक्तिगत उद्यमी के रूप में राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र। नोटरी रूसी संघ के कानून के अनुसार, रूसी संघ के घटक संस्थाओं के न्याय अधिकारियों द्वारा जारी अपनी शक्तियों (किसी पद पर नियुक्ति) के निहित होने की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज प्रस्तुत करता है। वकील वकीलों के रजिस्टर में अपने पंजीकरण को प्रमाणित करने वाला एक दस्तावेज़, साथ ही वकील के कार्यालय की स्थापना की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज़ प्रस्तुत करता है।
5.6. रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार एक व्यक्तिगत उद्यमी या निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्ति के लिए जमा खाता खोलने के लिए, जो विदेशी नागरिक हैं, इन निर्देशों के पैराग्राफ 4.7 में निर्दिष्ट दस्तावेज बैंक को जमा किए जाते हैं। साथ ही एक माइग्रेशन कार्ड और (या) रूसी संघ में रहने (निवास) के लिए एक विदेशी नागरिक नागरिक या स्टेटलेस व्यक्ति के अधिकार की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज, यदि उनकी उपलब्धता रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान की जाती है।
अध्याय 6।
अदालतों, बेलीफ सेवा इकाइयों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों, नोटरी के लिए जमा खाते खोलना
6.1. कोर्ट डिपॉजिट खाता खोलने के लिए, निम्नलिखित को बैंक को जमा करना होगा:
क) न्यायिक निकाय की कानूनी स्थिति को परिभाषित करने वाला एक दस्तावेज़ जिसके लिए खाता खोला गया है;
बी) कार्ड (इन निर्देशों के पैराग्राफ 1.12 में दिए गए मामलों को छोड़कर);
6.2. बेलीफ सेवा विभागों के लिए जमा खाता खोलने के लिए, निम्नलिखित को बैंक को जमा करना होगा:
ए) बेलीफ सेवा की इकाई की कानूनी स्थिति पर एक दस्तावेज जिसके लिए खाता खोला गया है;
बी) कार्ड (इन निर्देशों के पैराग्राफ 1.12 में दिए गए मामलों को छोड़कर);
ग) खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए कार्ड में दर्शाए गए व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़, और ऐसे मामलों में जहां समझौता हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान करता है, इसकी पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करने के हकदार व्यक्तियों की शक्तियां।
6.3. कानून प्रवर्तन एजेंसियों के लिए जमा खाता खोलने के लिए, निम्नलिखित को बैंक को जमा करना होगा:
क) सुरक्षा प्राधिकारी की कानूनी स्थिति पर एक दस्तावेज़ जिसके लिए खाता खोला गया है;
बी) कार्ड (इन निर्देशों के पैराग्राफ 1.12 में दिए गए मामलों को छोड़कर);
ग) खाते में धन का प्रबंधन करने के लिए कार्ड में दर्शाए गए व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़, और ऐसे मामलों में जहां समझौता हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके खाते में धन के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान करता है, इसकी पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करने के हकदार व्यक्तियों की शक्तियां।
6.4. नोटरी जमा खाता खोलने के लिए, निम्नलिखित को बैंक को जमा करना होगा:
क) किसी व्यक्ति का पहचान दस्तावेज;
बी) कार्ड (इन निर्देशों के पैराग्राफ 1.12 में दिए गए मामलों को छोड़कर);
ग) रूसी संघ के कानून के अनुसार, रूसी संघ के घटक संस्थाओं के न्याय अधिकारियों द्वारा जारी एक नोटरी (किसी पद पर नियुक्ति) के सशक्तिकरण की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज।
अध्याय 7।
नमूना हस्ताक्षर और मुहर छाप वाला कार्ड
7.1. खाता खोलने के लिए आवश्यक अन्य दस्तावेजों के साथ, इन निर्देशों में दिए गए मामलों में कार्ड ग्राहक द्वारा बैंक को प्रस्तुत किया जाता है।
कार्ड इस निर्देश के परिशिष्ट 1 में दिए गए ओकेयूडी (प्रबंधन दस्तावेज़ीकरण के अखिल रूसी वर्गीकरण ओके 011-93) के अनुसार फॉर्म नंबर 0401026 में जारी किया जा सकता है, या बैंकिंग नियमों द्वारा स्थापित फॉर्म में और इसमें शामिल की जाने वाली जानकारी शामिल है। इस निर्देश के परिशिष्ट 1 के अनुसार कार्ड।
7.2. कार्ड को टाइपराइटर या इलेक्ट्रॉनिक कंप्यूटर का उपयोग करके काले फ़ॉन्ट में या काले, नीले या बैंगनी पेस्ट (स्याही) वाले पेन से भरा जाता है। कार्ड के फ़ील्ड को भरने के लिए प्रतिकृति हस्ताक्षर के उपयोग की अनुमति नहीं है।
7.3. बैंक काम में उपयोग के लिए आवश्यक कार्ड की प्रतियों की संख्या तैयार करता है। डुप्लिकेटिंग उपकरण का उपयोग करके प्राप्त कार्ड प्रतियों के उपयोग की अनुमति है, बशर्ते कि प्रतिलिपि विरूपण के बिना बनाई गई हो।
कागज पर बने कार्ड की प्रतियों को इन निर्देशों के खंड 7.10 के अनुसार कार्ड जारी करने के लिए बैंक के मुख्य लेखाकार (उनके डिप्टी) या बैंक के प्रशासनिक अधिनियम द्वारा अधिकृत बैंक कर्मचारी के हस्ताक्षर द्वारा प्रमाणित किया जाना चाहिए (बाद में इसे कहा जाएगा)। अधिकृत व्यक्ति)।
प्रतियों के बजाय, ग्राहक द्वारा प्रदान किए गए कार्ड की कई प्रतियों का उपयोग करना संभव है।
जब बैंक कई ग्राहक खातों की सेवा करता है और बशर्ते कि हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों की सूची समान हो, तो बैंक को यह अधिकार है कि वह मामलों में और बैंकिंग नियमों में दिए गए तरीके से प्रत्येक खाते के लिए कार्ड जारी करने की आवश्यकता न रखे।
मामलों में और बैंकिंग नियमों में दिए गए तरीके से, बैंक को स्कैनिंग उपकरणों का उपयोग करके प्राप्त कार्ड की एक प्रति का उपयोग करने की अनुमति है, जो बैंक के मुख्य लेखाकार (उनके डिप्टी) या अधिकृत व्यक्ति के हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग द्वारा प्रमाणित है। इस मामले में, स्कैनिंग उपकरणों का उपयोग करके प्राप्त कार्ड की एक प्रति को बिना किसी विकृति के कागज पर पुन: प्रस्तुत करना संभव होना चाहिए।
7.4. कार्ड फॉर्म ग्राहकों और बैंक द्वारा स्वतंत्र रूप से तैयार किए जाते हैं।
संख्या को ध्यान में रखते हुए, "ग्राहक (खाता स्वामी)", "जारी किए गए नकद चेक", "अन्य नोट्स", "अंतिम नाम, प्रथम नाम, संरक्षक" और "हस्ताक्षर नमूना" फ़ील्ड में पंक्तियों की एक मनमानी संख्या की अनुमति है। इन निर्देशों के खंड 7.3 में दिए गए मामले में हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्ति, साथ ही "खाता संख्या" फ़ील्ड में।
कार्ड बनाते समय, रूसी संघ के लोगों की भाषाओं के साथ-साथ विदेशी भाषाओं में कार्ड के फ़ील्ड के अनुवाद को अंतःक्रियात्मक रूप से इंगित करने की अनुमति है।
"सील छाप का नमूना" फ़ील्ड को इस फ़ील्ड की सीमाओं से परे जाने के बिना सील छाप लगाने की संभावना प्रदान करनी चाहिए।
7.5. ग्राहक द्वारा प्रस्तुत कार्ड - एक व्यक्ति, एक व्यक्तिगत उद्यमी, रूसी संघ के कानून के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगा एक व्यक्ति, हस्ताक्षर करने के अधिकार के साथ निहित व्यक्ति (व्यक्तियों) को इंगित करता है।
हस्ताक्षर करने का अधिकार ग्राहक का है - एक व्यक्ति, एक व्यक्तिगत उद्यमी, रूसी संघ के कानून के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगा एक व्यक्ति।
हस्ताक्षर करने का अधिकार मामलों में जारी किए गए उचित पावर ऑफ अटॉर्नी के आधार पर व्यक्तियों का हो सकता है और रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से, एक व्यक्ति, एक व्यक्तिगत उद्यमी, निजी प्रैक्टिस में लगे एक व्यक्ति के अनुसार हो सकता है। रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया।
ग्राहक द्वारा प्रस्तुत कार्ड - एक कानूनी इकाई, हस्ताक्षर करने के अधिकार के साथ निहित व्यक्ति (व्यक्तियों) को इंगित करता है।
हस्ताक्षर करने का अधिकार ग्राहक के एकमात्र कार्यकारी निकाय का है - एक कानूनी इकाई (एकमात्र कार्यकारी निकाय), साथ ही अन्य कर्मचारियों (श्रमिकों) को ग्राहक द्वारा हस्ताक्षर करने का अधिकार निहित है - एक कानूनी इकाई, जिसमें आधार भी शामिल है। एक प्रशासनिक अधिनियम, एक पावर ऑफ अटॉर्नी।
हस्ताक्षर करने का अधिकार केवल ग्राहक के कर्मचारियों (कर्मचारियों) का हो सकता है - एक कानूनी इकाई, इस पैराग्राफ के पैराग्राफ नौ से ग्यारह द्वारा स्थापित मामलों के अपवाद के साथ।
एक ग्राहक के एक अलग प्रभाग का प्रमुख - एक कानूनी इकाई, यदि उसके पास उचित शक्तियां हैं, तो उसे अपने प्रशासनिक कार्य द्वारा या पावर ऑफ अटॉर्नी के आधार पर कर्मचारियों (कर्मचारियों) को हस्ताक्षर का अधिकार देने का अधिकार है। इस अलग प्रभाग का.
संघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर" के अनुच्छेद 11.1 के अनुसार, बैंक ऑफ रूस के साथ खोले गए क्रेडिट संगठन के खातों में स्थित धन का प्रबंधन केवल स्थापित प्रक्रिया के अनुसार अनुमोदित व्यक्तियों को सौंपा जा सकता है। इस लेख के भाग छह से आठ तक।
हस्ताक्षर करने का अधिकार एक समाशोधन संगठन, एक भुगतान प्रणाली ऑपरेटर, एक केंद्रीय भुगतान समाशोधन प्रतिपक्ष, एक प्रबंधक या प्रबंधन संगठन, एक दिवालियापन ट्रस्टी, या लेखांकन सेवाएं प्रदान करने वाले व्यक्तियों को हस्तांतरित किया जा सकता है।
यदि एकमात्र कार्यकारी निकाय के कार्य करने वाला प्रबंधन संगठन अपने कर्मचारियों (कर्मचारियों) या ग्राहक के कर्मचारियों (कर्मचारियों) को - एक कानूनी इकाई - ग्राहक की ओर से हस्ताक्षर करने का अधिकार देता है - एक कानूनी इकाई, ऐसा अधिकार हो सकता है प्रबंधन संगठन के प्रशासनिक अधिनियम या पावर ऑफ अटॉर्नी के आधार पर प्रदान किया गया।
प्रबंधन संगठन का एकमात्र कार्यकारी निकाय हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्ति के रूप में कार्य कर सकता है।
ग्राहक द्वारा प्रस्तुत कार्ड - एक कानूनी इकाई, ग्राहक के आदेश वाले दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करने के लिए आवश्यक कम से कम दो हस्तलिखित हस्ताक्षर इंगित करता है, जब तक कि बैंक और ग्राहक - एक कानूनी इकाई के बीच एक समझौते द्वारा हस्ताक्षर की एक अलग संख्या निर्धारित नहीं की जाती है।
ग्राहक के आदेश वाले दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करने के लिए आवश्यक, हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के हस्तलिखित हस्ताक्षरों के संभावित संयोजन, बैंक और ग्राहक के बीच समझौते द्वारा निर्धारित किए जाते हैं।
7.6. ग्राहक का एकमात्र कार्यकारी निकाय - एक कानूनी इकाई, एक व्यक्तिगत उद्यमी, को कार्ड पर हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्ति के रूप में इंगित नहीं किया जा सकता है, बशर्ते कि अन्य व्यक्तियों को हस्ताक्षर करने का अधिकार हो।
7.7. कार्ड जारी करने के लिए, केवल कार्ड पर दर्शाए गए व्यक्तियों की स्थिति की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ दूतावास या वाणिज्य दूतावास को प्रस्तुत किए जाते हैं। यदि रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार अनुसमर्थित एक अंतरराष्ट्रीय संधि किसी दूतावास या वाणिज्य दूतावास के अधिकारी को संबंधित दूतावास या वाणिज्य दूतावास के कर्मचारियों के हस्ताक्षर की प्रामाणिकता को प्रमाणित करने का अधिकार प्रदान करती है, तो बैंक एक कार्ड स्वीकार करता है। जिसमें इन कर्मचारियों के हस्ताक्षरों की प्रामाणिकता निर्दिष्ट अधिकारी द्वारा प्रमाणित की जाती है।
7.8. कार्ड पर ग्राहक द्वारा अंकित मुहर का नमूना ग्राहक के पास मौजूद मुहर के अनुरूप होना चाहिए।
एक क्रेडिट संगठन के प्रबंधन के लिए अस्थायी प्रशासन रूसी संघ के कानून के अनुसार बनाई गई मुहर लगाता है, जो एक क्रेडिट संगठन के प्रबंधन के लिए अस्थायी प्रशासन की गतिविधियों की प्रक्रिया निर्धारित करता है।
दिवालियापन ट्रस्टी (परिसमापक), बाहरी प्रबंधक दिवालियापन कार्यवाही (परिसमापन), बाहरी प्रबंधन के कार्यान्वयन में उसके द्वारा उपयोग की जाने वाली मुहर की मुहर लगाता है।
7.9. हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के हस्तलिखित हस्ताक्षरों की प्रामाणिकता नोटरी द्वारा प्रमाणित की जा सकती है। बैंक एक कार्ड स्वीकार करता है जिसमें हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत सभी व्यक्तियों के हस्ताक्षर की प्रामाणिकता एक नोटरी द्वारा प्रमाणित होती है।
7.10. निम्नलिखित क्रम में किसी अधिकृत व्यक्ति की उपस्थिति में हस्ताक्षर की प्रामाणिकता के नोटरीकरण के बिना कार्ड जारी किया जा सकता है।
7.10.1. अधिकृत व्यक्ति प्रस्तुत पहचान दस्तावेजों के आधार पर कार्ड पर दर्शाए गए व्यक्तियों की पहचान स्थापित करता है।
7.10.2. अधिकृत व्यक्ति ग्राहक के घटक दस्तावेजों के अध्ययन के साथ-साथ व्यक्ति को संबंधित शक्तियां प्रदान करने वाले दस्तावेजों के आधार पर कार्ड में इंगित व्यक्तियों की शक्तियों को स्थापित करता है।
7.10.3. कार्ड पर दर्शाए गए व्यक्ति, किसी अधिकृत व्यक्ति की उपस्थिति में, कार्ड के उपयुक्त क्षेत्र में अपने हस्तलिखित हस्ताक्षर करते हैं। रिक्त रेखाओं को डैश से चिह्नित किया गया है।
7.10.4. अधिकृत व्यक्ति, अपनी उपस्थिति में कार्ड पर दर्शाए गए व्यक्तियों के हस्ताक्षरों की पुष्टि में, बैंक परिसर में कार्ड पर "हस्ताक्षर की प्रामाणिकता को प्रमाणित करने वाले प्रमाणन शिलालेख के लिए स्थान" फ़ील्ड को खंड 2.9 द्वारा स्थापित तरीके से भरता है। इन निर्देशों के परिशिष्ट 2 के.
7.11. कार्ड तब तक वैध रहता है जब तक कि बैंक खाते, जमा खाते, जमा खाते का समझौता समाप्त न हो जाए, या जब तक इसे नए कार्ड से बदल न दिया जाए।
कम से कम एक हस्ताक्षर के प्रतिस्थापन या जोड़ के मामले में और (या) मुहर के प्रतिस्थापन (नुकसान), उपनाम में परिवर्तन, नाम, कार्ड पर इंगित व्यक्ति का संरक्षक, नाम, संगठनात्मक और कानूनी रूप में परिवर्तन के मामलों में एक ग्राहक - एक कानूनी इकाई, या रूसी संघ के कानून के अनुसार ग्राहक के प्रबंधन निकायों की शक्तियों की शीघ्र समाप्ति (निलंबन) के मामले में, ग्राहक एक नया कार्ड जमा करता है।
बैंक में नया कार्ड जमा करने के साथ-साथ खाते में धनराशि के निपटान के लिए कार्ड पर दर्शाए गए व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाले दस्तावेजों के साथ-साथ हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्ति(यों) की पहचान करने वाले दस्तावेज भी जमा करने होंगे। बैंक को निर्दिष्ट दस्तावेज़ जमा किए बिना नया कार्ड स्वीकार करने का अधिकार नहीं है, सिवाय उन मामलों के जहां निर्दिष्ट दस्तावेज़ पहले बैंक को जमा किए गए थे और बैंक के पास पहले से ही हैं।
7.12. ग्राहक के लिखित आवेदन पर, बैंक को "स्थान (निवास स्थान)", "टेलीफोन" फ़ील्ड में परिवर्तन करने का अधिकार है। कार्ड का नंबर.
बैंक को कार्ड के "बैंक", "बैंक मार्क", "खाता संख्या", "कार्यालय की अवधि", "जारी किए गए नकद चेक" फ़ील्ड में स्वतंत्र रूप से परिवर्तन करने का अधिकार है।
ऐसे मामले जब इसे "स्थान (निवास स्थान)", "टेलीफोन" फ़ील्ड में परिवर्तन करने की अनुमति दी जाती है। नंबर,'' 'बैंक,' 'बैंक मार्क,' 'खाता संख्या,' 'कार्यालय की अवधि,' 'नकद चेक जारी किए गए' कार्ड बैंकिंग नियमों में बैंक द्वारा निर्धारित किए जाते हैं।
बैंक को इन निर्देशों के खंड 7.10 द्वारा स्थापित तरीके से जारी किए गए कार्ड के फ़ील्ड में सुधार करने का अधिकार है, जब भरने में त्रुटियां हुई थीं।
कार्ड के फ़ील्ड में परिवर्तन और सुधार करने की प्रक्रिया बैंक द्वारा बैंकिंग नियमों में स्वतंत्र रूप से निर्धारित की जाती है। परिवर्तन और सुधार करते समय, पाठ को एक पतली रेखा से काट दिया जाता है ताकि जो काटा गया है उसे पढ़ा जा सके।
7.13. यदि हस्ताक्षर करने का अधिकार कार्ड पर निर्दिष्ट नहीं किए गए व्यक्तियों को अस्थायी रूप से दिया जाता है, साथ ही अतिरिक्त मुहर के अस्थायी उपयोग के मामले में, इन निर्देशों द्वारा निर्धारित तरीके से जारी किए गए अस्थायी कार्ड कार्ड के साथ प्रदान किए जाते हैं। इस मामले में, "अस्थायी" चिह्न कार्ड के सामने की ओर ऊपरी दाएं कोने में रखा गया है।
7.14. कार्ड के आगे और पीछे के हिस्से इन निर्देशों के परिशिष्ट 2 में निर्धारित तरीके से भरे गए हैं।
7.15. एस्क्रो खाते के लिए, हस्ताक्षर करने का अधिकार एस्क्रो खाता समझौते या किसी अन्य समझौते के आधार पर एस्क्रो खाते के लाभार्थी को हस्तांतरित किया जा सकता है जिसके तहत बैंक एस्क्रो एजेंट है। इस मामले में, बैंक को एक कार्ड प्रस्तुत किया जाता है, जिसे जारी करने के उद्देश्य से एस्क्रो खाते के लाभार्थी को बैंक का ग्राहक माना जाता है।
अध्याय 8.
बैंक खाता बंद करना
8.1. बैंक खाता बंद करने का आधार बैंक खाता समझौते की समाप्ति है, जिसमें संघीय कानून संख्या 115-एफजेड के अनुच्छेद 7 के अनुच्छेद 52 के अनुच्छेद तीन द्वारा स्थापित मामला भी शामिल है।
8.2. बैंक खाता समझौते की समाप्ति के बाद, इन निर्देशों के खंड 8.3 में दिए गए संचालन के अपवाद के साथ, ग्राहक के खाते पर इनकमिंग और आउटगोइंग लेनदेन नहीं किए जाते हैं। बैंक खाता समझौते की समाप्ति के बाद ग्राहक द्वारा प्राप्त धनराशि प्रेषक को वापस कर दी जाती है।
8.3. ग्राहक से संबंधित लिखित आवेदन प्राप्त होने के सात दिनों की समाप्ति से पहले बैंक खाता समझौते को समाप्त करने के बाद, बैंक बैंक खाते से शेष धनराशि ग्राहक को नकद में जारी करता है या भुगतान आदेश द्वारा धनराशि स्थानांतरित करता है।
यदि ग्राहक भेजने की तारीख से साठ दिनों के भीतर बैंक खाते में शेष राशि प्राप्त करने में विफल रहता है, तो रूसी संघ के नागरिक संहिता के अनुच्छेद 859 के अनुच्छेद 1.2 के अनुसार, बैंक ग्राहक को समाप्ति की सूचना देता है। बैंक खाता अनुबंध या बैंक निर्दिष्ट अवधि के भीतर राशि को दूसरे खाते में स्थानांतरित करने के लिए ग्राहक के निर्देश प्राप्त करने में विफल रहता है, बैंक नागरिक संहिता के अनुच्छेद 859 के अनुच्छेद 3 के अनुच्छेद दो के अनुसार बाध्य है। रूसी संघ के, बैंक ऑफ रूस के साथ एक विशेष खाते में धनराशि जमा करने के लिए, बैंक ऑफ रूस के दिनांक 15 जुलाई 2013 के निर्देश संख्या 3026-यू के अनुसार खोला गया "बैंक ऑफ रूस में एक विशेष खाते पर" , रूसी संघ के न्याय मंत्रालय द्वारा 16 अगस्त 2013 संख्या 29423 ("बैंक ऑफ रूस का बुलेटिन" दिनांक 28 अगस्त 2013 संख्या 47) पर पंजीकृत।
8.4. बैंक खाता समझौते की समाप्ति के संबंध में, ग्राहक रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से शेष अप्रयुक्त नकद चेक और स्टब्स के साथ बैंक को अप्रयुक्त नकद चेक बुक सौंपने के लिए बाध्य है।
8.5. यदि बैंक खाते में कोई धनराशि नहीं है, तो संबंधित व्यक्तिगत खाते को बंद करने का रिकॉर्ड खुले खातों के रजिस्टर में बैंक खाता समझौते की समाप्ति के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले बनाया जाता है, जब तक कि अन्यथा स्थापित न किया जाए। रूसी संघ का कानून।
बैंक खाते में धन की अनुपस्थिति में रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान किए गए बैंक खाते में धन के निपटान पर प्रतिबंधों की उपस्थिति खुले खातों के रजिस्टर में संबंधित व्यक्तिगत खाते को बंद करने की प्रविष्टि को नहीं रोकती है। .
यदि बैंक खाता अनुबंध की समाप्ति के दिन बैंक खाते में धनराशि है, तो संबंधित व्यक्तिगत खाते के बंद होने पर एक प्रविष्टि ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में धनराशि लिखे जाने के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले की जाती है। बैंक खाते से छूट.
रूसी संघ के कानून द्वारा प्रदान किए गए बैंक खाते में धन के निपटान पर प्रतिबंध की उपस्थिति में और खाते में धन की उपस्थिति में, बैंक खाता समझौते को समाप्त करने की स्थिति में, समापन पर एक प्रविष्टि करना खुले खातों के रजिस्टर में संबंधित व्यक्तिगत खाता इन प्रतिबंधों को रद्द करने के बाद बैंक खाते से धनराशि डेबिट करने के अगले कारोबारी दिन के बाद बनाया जाता है।
धन के हस्तांतरण के लिए अप्रयुक्त आदेशों की उपस्थिति बैंक खाता समझौते को समाप्त करने और खुले खातों के रजिस्टर में संबंधित व्यक्तिगत खाते को बंद करने पर एक प्रविष्टि करने से नहीं रोकती है।
8.6. दिवालियापन की कार्यवाही के दौरान देनदार के बैंक खाते को बंद करने के लिए, दिवालियापन ट्रस्टी एक पहचान दस्तावेज, देनदार के दिवालियापन मामले में दिवालियापन ट्रस्टी को मंजूरी देने वाले न्यायिक अधिनियम की एक प्रति, बैंक खाते को बंद करने के लिए एक लिखित आवेदन प्रस्तुत करता है जिसमें बैंक खाते का विवरण दर्शाया जाता है। जिसमें धनराशि का शेष राशि प्राप्तकर्ता के खाते, बैंक विवरण में स्थानांतरित किया जाना है। यदि किसी बैंक खाते में शेष धनराशि स्थानांतरित करने का आदेश बैंक द्वारा तैयार और हस्ताक्षरित किया जाता है, तो कार्ड बैंक को प्रस्तुत नहीं किया जाता है।
8.7. नाममात्र खाता समझौते की समाप्ति पर, बैंक भुगतान आदेश द्वारा शेष राशि को ग्राहक के दूसरे नाममात्र खाते में स्थानांतरित करता है - खाता मालिक या लाभार्थी को नकद देता है या (जब तक अन्यथा कानून या नाममात्र खाता समझौते द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है या नहीं करता है) रिश्ते के सार से पालन करें) लाभार्थी को दूसरे खाते में इंगित करने के अनुसार भुगतान आदेश द्वारा स्थानांतरण।
जब तक ग्राहक-जमाकर्ता और लाभार्थी के बीच समझौते द्वारा अन्यथा प्रदान नहीं किया जाता है, एस्क्रो खाता समझौते की समाप्ति पर, बैंक ग्राहक-जमाकर्ता को खाते में शेष राशि नकद में जारी करता है या ग्राहक-जमाकर्ता को भुगतान द्वारा धनराशि हस्तांतरित करता है। आदेश, या यदि लाभार्थी को धन हस्तांतरित करने के लिए आधार उत्पन्न होता है, तो यह लाभार्थी को नकद में जारी करता है या भुगतान आदेश द्वारा लाभार्थी को धन हस्तांतरित करता है।
अध्याय 9
जमा खाता, जमा खाता बंद करना
9.1. जमा खाता बंद करने का आधार जमा समझौते की समाप्ति है, जिसमें संघीय कानून संख्या 115-एफजेड के अनुच्छेद 7 के खंड 5.2 के अनुच्छेद तीन द्वारा स्थापित मामला भी शामिल है।
ओपन अकाउंट रजिस्ट्रेशन बुक में संबंधित व्यक्तिगत खाते को बंद करने पर एक प्रविष्टि बैंक द्वारा उस दिन की जाती है जिस दिन जमा खाते की शेष राशि शून्य हो जाती है, जब तक कि जमा समझौते द्वारा अन्यथा स्थापित न किया गया हो।
9.2. अदालतों, बेलीफ सेवा की इकाइयों, कानून प्रवर्तन एजेंसियों और नोटरी के जमा खातों को बंद करना इस अध्याय के अनुसार किया जाता है, जब तक कि अन्यथा रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित न किया गया हो।
अध्याय 10.
कानूनी मामला
10.1. प्रत्येक ग्राहक खाते के लिए बैंक द्वारा एक कानूनी फ़ाइल बनाई जाती है।
कई ग्राहक खातों पर एक कानूनी मामला बन सकता है। कई ग्राहक खातों पर एक कानूनी मामला बनाने के मामले और प्रक्रिया बैंक द्वारा बैंकिंग नियमों में निर्धारित की जाती है।
ग्राहक के कानूनी मामले को बैंकिंग नियमों के अनुसार एक सीरियल नंबर दिया जाता है।
यदि खाता खोलने के लिए बैंक से संपर्क करने वाला व्यक्ति कई ग्राहकों का प्रतिनिधि है, तो बैंक को प्रतिनिधि की पहचान करने वाले दस्तावेजों की प्रतियां (या उनके विवरण के बारे में जानकारी) रखने का अधिकार है, साथ ही यह पुष्टि करने वाले दस्तावेज भी हैं कि उसके पास उपयुक्त प्राधिकारी है। , उन ग्राहकों में से एक की कानूनी फ़ाइल में जिनके हित में प्रतिनिधि कार्य करता है। साथ ही, अन्य ग्राहकों की कानूनी फाइलों में उस कानूनी फ़ाइल को इंगित करने वाली जानकारी होनी चाहिए जिसमें इन ग्राहकों के प्रतिनिधि के निर्दिष्ट दस्तावेज़ रखे गए हैं। ग्राहकों के कानूनी मामलों के गठन के मामले और प्रक्रिया, जिनकी ओर से एक प्रतिनिधि कार्य करता है, बैंक द्वारा बैंकिंग नियमों में निर्धारित किए जाते हैं।
10.2. कानूनी फ़ाइल में शामिल हैं:
खाता खोलते समय ग्राहक (उसके प्रतिनिधि) द्वारा प्रस्तुत किए गए दस्तावेज़ और जानकारी, साथ ही निर्दिष्ट जानकारी में परिवर्तन की स्थिति में प्रस्तुत किए गए दस्तावेज़;
बैंक खाते का समझौता (समझौता), जमा (जमा), निर्दिष्ट समझौते (उक्त समझौते) में संशोधन और परिवर्धन, खाता खोलने, बनाए रखने और बंद करने के लिए बैंक और ग्राहक के बीच संबंध को परिभाषित करने वाले अन्य समझौते;
खाता खोलने (बंद करने) के बारे में कर प्राधिकरण को संदेश भेजने वाले बैंक से संबंधित दस्तावेज़;
खाता खोलने, बनाए रखने और बंद करने के संबंध में बैंक और ग्राहक के बीच पत्राचार;
समाप्त कार्ड;
खाता खोलने, बनाए रखने और बंद करने के मुद्दों पर ग्राहक और बैंक के बीच संबंध से संबंधित अन्य दस्तावेज।
ग्राहकों को सेवा देते समय प्रस्तुत और उपयोग किए गए कार्ड बैंक द्वारा स्वतंत्र रूप से निर्धारित स्थान पर भंडारण के अधीन हैं।
10.3. किसी राज्य निकाय के निर्णय (संकल्प) के आधार पर, रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित मामलों में किसी दस्तावेज़ (उसकी प्रतिलिपि) को वापस लेने (जब्ती) करते समय, बैंक द्वारा निकासी (जब्ती) के दौरान प्राप्त दस्तावेज़ दस्तावेज़ (इसकी प्रति) को कानूनी फ़ाइल में रखा गया है।
कई कानूनी फाइलों से दस्तावेजों की वापसी (जब्ती) के दौरान एक दस्तावेज़ तैयार करते समय, दस्तावेजों की वापसी (जब्ती) के दौरान बैंक द्वारा प्राप्त दस्तावेज़ (उसकी प्रतिलिपि) को कानूनी फाइलों में से एक में रखा जाता है; निर्दिष्ट दस्तावेज़ की प्रतियां बैंक द्वारा प्रमाणित अन्य कानूनी फाइलों में रखे गए हैं।
किसी कानूनी फ़ाइल से किसी दस्तावेज़ (उसकी प्रति) को निकालते (हटाते) समय, बैंक मौजूदा परिस्थितियों में सभी आवश्यक और संभव उपाय करने के लिए बाध्य है ताकि कानूनी फ़ाइल में जब्त किए गए दस्तावेज़ की एक प्रति स्थापित तरीके से प्रमाणित की जा सके। इन निर्देशों का पैराग्राफ 1.11.
10.4. बैंक भंडारण के दौरान ग्राहकों की कानूनी फाइलों तक अनधिकृत पहुंच को रोकने के लिए बाध्य है।
10.5. बैंक के एक प्रभाग में किसी ग्राहक की सेवा समाप्त होने और बैंक के दूसरे प्रभाग में सेवा के लिए उसके स्थानांतरण की स्थिति में, कानूनी मामले को बैंकिंग नियमों द्वारा स्थापित तरीके से बैंक के एक प्रभाग से दूसरे में स्थानांतरित किया जा सकता है।
10.6. कानूनी फाइलें बैंक द्वारा बैंक खाते, जमा (जमा), जमा खाते पर समझौते की पूरी अवधि के लिए और ग्राहक के साथ संबंधों की समाप्ति के बाद - रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित अवधि के लिए रखी जाती हैं।
खाता खोलने, बनाए रखने और बंद करने के मुद्दों पर बैंक और ग्राहक के बीच संबंधों से संबंधित इलेक्ट्रॉनिक रूप में दस्तावेजों (उनकी प्रतियां) की भंडारण अवधि ग्राहक की संबंधित कानूनी फ़ाइल के लिए भंडारण अवधि से कम नहीं होनी चाहिए।
अध्याय 11.
बैंकिंग नियम
11.1. बैंकिंग नियम एक क्रेडिट संस्थान का आंतरिक दस्तावेज़ हैं और इसमें निम्नलिखित प्रावधान शामिल हैं:
एक क्रेडिट संस्थान के संरचनात्मक प्रभागों के बीच खाते खोलने और बंद करने के क्षेत्र में क्षमता के वितरण पर, जिसमें ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक को बनाए रखने और संग्रहीत करने की प्रक्रिया शामिल है;
खाते खोलने और बंद करने की प्रक्रिया पर, इस निर्देश द्वारा स्थापित आवश्यकताओं को ध्यान में रखते हुए, साथ ही बैंक खाता खोलने वाले व्यक्ति (जमा खाता) या उसके प्रतिनिधि की व्यक्तिगत उपस्थिति की आवश्यकता के अनुपालन के लिए कार्य के संगठन पर किसी व्यक्ति के लिए बैंक खाता (जमा खाता) खोलते समय;
खाते खोलते और बंद करते समय उपयोग किए जाने वाले दस्तावेज़ तैयार करने के लिए क्रेडिट संस्थान की प्रक्रिया पर, साथ ही ग्राहक द्वारा प्रस्तुत दस्तावेज़ों की प्रतियां तैयार करने और प्रमाणित करने के लिए क्रेडिट संस्थान की प्रक्रिया पर;
ग्राहक (उसके प्रतिनिधि) से दस्तावेज़ प्राप्त होने के क्षण से लेकर ग्राहक को खाता संख्या की सूचना मिलने तक दस्तावेज़ प्रवाह के नियमों पर;
खाता खोलने या बंद करने, खाता विवरण बदलने के बारे में कर प्राधिकरण को संदेश तैयार करने और भेजने पर काम के संगठन पर;
खाते खोलने के लिए दस्तावेज़ स्वीकार करने की प्रक्रियाओं पर;
कार्ड जारी करने के प्रपत्र और प्रक्रिया के बारे में;
इन निर्देशों के खंड 1.12 के पैराग्राफ छह में दिए गए मामले में एक ग्राहक - एक व्यक्ति के नमूना हस्ताक्षर प्राप्त करने और संसाधित करने की प्रक्रिया पर;
ग्राहकों को उनके खाते के विवरण के बारे में सूचित करने की प्रक्रिया पर;
खाते खोलने, बनाए रखने और बंद करने (इलेक्ट्रॉनिक रूप सहित) के दौरान प्राप्त दस्तावेजों (उनकी प्रतियों) को रिकॉर्ड करने और संग्रहीत करने की प्रक्रिया पर;
कई ग्राहक खातों पर एक कानूनी मामला बनाने के मामलों और प्रक्रिया के बारे में;
ग्राहकों की कानूनी फाइलों तक पहुंच की प्रक्रिया पर;
एक क्रेडिट संस्थान के प्रभागों में कानूनी मामलों को स्थानांतरित करने की प्रक्रिया पर;
ग्राहकों और व्यक्तियों के बारे में जानकारी अद्यतन करने की प्रक्रिया पर जिनकी जानकारी खाता खोलते समय स्थापित की जानी चाहिए;
व्यक्तियों से भुगतान स्वीकार करने के लिए गतिविधियों के कार्यान्वयन पर समझौते पर, बैंक भुगतान एजेंट (बैंक भुगतान उप-एजेंट) को शामिल करने के समझौते पर जानकारी दर्ज करने की प्रक्रिया पर;
लाभार्थी के बारे में जानकारी दर्ज करने की प्रक्रिया पर और नाममात्र खाते, एस्क्रो खाते या संपार्श्विक खाते के समझौते के तहत संबंधों में उसकी भागीदारी के आधार पर।
बैंकिंग नियमों में खाते खोलने और बंद करने से संबंधित अन्य प्रावधान और खाते खोलने और बंद करने में शामिल प्रक्रियाएं शामिल हो सकती हैं।
11.2. बैंकिंग नियमों में ऐसे प्रावधान नहीं हो सकते जो रूसी संघ के कानून के विपरीत हों।
11.3. खाते खोलने और बंद करने के काम को व्यवस्थित करने के लिए, बैंक ऑफ रूस के प्रभागों को इस निर्देश के खंड 11.2 द्वारा स्थापित आवश्यकताओं के अनुपालन में, इस निर्देश के खंड 11.1 में निर्दिष्ट प्रावधानों वाले आंतरिक दस्तावेजों को अपनाने का अधिकार है।
अध्याय 12.
अंतिम प्रावधानों
12.2. इस निर्देश के लागू होने से पहले बैंक द्वारा स्वीकार किए गए कार्डों को दोबारा जारी करना आवश्यक नहीं है। इस मामले में, ग्राहक के आदेश वाले दस्तावेज़ों पर पहले हस्ताक्षर के अधिकार वाले व्यक्ति और दूसरे हस्ताक्षर के अधिकार वाले व्यक्ति (यदि कार्ड पर उपलब्ध हो) द्वारा हस्ताक्षर किए जाते हैं।
बैंकिंग नियम उन कार्ड फॉर्मों के उपयोग को स्थापित कर सकते हैं जिनका उपयोग इस निर्देश के लागू होने से पहले किया गया था। इस मामले में, ऐसे कार्डों के "द्वितीय हस्ताक्षर" फ़ील्ड के विपरीत फ़ील्ड "अंतिम नाम, प्रथम नाम, संरक्षक" और "नमूना हस्ताक्षर" नहीं भरे जा सकते हैं।
12.3. इस निर्देश के लागू होने की तारीख पर मान्य आंतरिक दस्तावेजों को इस निर्देश के लागू होने की तारीख से तीन महीने के भीतर इसकी आवश्यकताओं के अनुपालन में लाया जाना चाहिए।
12.4. इस निर्देश के लागू होने की तिथि से, निम्नलिखित को अमान्य घोषित किया जाएगा:
14 सितंबर, 2006 नंबर 28-I के बैंक ऑफ रूस के निर्देश "बैंक खाते, जमा खाते खोलने और बंद करने पर", रूसी संघ के न्याय मंत्रालय द्वारा 18 अक्टूबर, 2006 नंबर 8388 पर पंजीकृत ("बुलेटिन ऑफ") बैंक ऑफ रशिया” दिनांक 25 अक्टूबर 2006 संख्या 57);
बैंक ऑफ रशिया का निर्देश दिनांक 14 मई 2008 संख्या 2009-यू "बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 28-I दिनांक 14 सितंबर 2006 में संशोधन पर "बैंक खाते, जमा खाते खोलने और बंद करने पर", मंत्रालय द्वारा पंजीकृत रूसी संघ के न्यायाधीश की 30 मई, 2008 संख्या 11786 ("रूस के बैंक का बुलेटिन" दिनांक 11 जून, 2008 संख्या 32);
मंत्रालय द्वारा पंजीकृत बैंक ऑफ रूस के निर्देश दिनांक 25 नवंबर 2009 संख्या 2342-यू "बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 28-I दिनांक 14 सितंबर 2006 में संशोधन पर "बैंक खाते, जमा खाते खोलने और बंद करने पर"। रूसी संघ के न्यायाधीश का दिसंबर 14, 2009 नंबर 15591 ("बैंक ऑफ रूस का बुलेटिन" दिनांक 23 दिसंबर 2009 नंबर 74);
मंत्रालय द्वारा पंजीकृत बैंक ऑफ रूस के निर्देश दिनांक 28 अगस्त 2012 संख्या 2868-यू "बैंक ऑफ रूस निर्देश संख्या 28-I दिनांक 14 सितंबर 2006 में संशोधन पर "बैंक खाते, जमा खाते खोलने और बंद करने पर"। रूसी संघ के न्यायाधीश का 21 सितंबर, 2012 नंबर 25515 ("बैंक ऑफ रूस का बुलेटिन" दिनांक 26 सितंबर, 2012 नंबर 58)।
परिशिष्ट 1
बैंक ऑफ रूस के निर्देश
दिनांक 30 मई 2014 क्रमांक 153-I
"खोलने और बंद करने के बारे में
बैंक खाते,
जमा खाते,
जमा खाते"
| फॉर्म कोड दस्तावेज़ ओकेयूडी के अनुसार |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 0401026 | |||||
| कार्ड हस्ताक्षरों और मुहर छापों के नमूनों के साथ |
|||||
| ग्राहक (खाता धारक) | बैंक चिह्न ______________________ (हस्ताक्षर) "___" ____________ 20__ |
||||
| स्थान (निवास स्थान) | |||||
| दूरभाष. नहीं। | |||||
| किनारा | |||||
| अन्य निशान | |||||
विपरीत पक्ष
| खाता संख्या | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (ग्राहक का संक्षिप्त नाम (खाता धारक) |
|||||||
| पूरा नाम | हस्ताक्षर उदाहरण | कार्यालय की अवधि | |||||
| पूरा होने की तारीख | सील छाप नमूना | ||||||
| ग्राहक के हस्ताक्षर (खाताधारक) | |||||||
| हस्ताक्षरों की प्रामाणिकता की पुष्टि करने वाले प्रमाणन शिलालेख के लिए स्थान | नकद चेक जारी किए गए | ||||||
| तारीख | कोई साथ। | नहीं से. | तारीख | कोई साथ। | नहीं से. | ||
परिशिष्ट 2
बैंक ऑफ रूस के निर्देश
दिनांक 30 मई 2014 क्रमांक 153-I
"खोलने और बंद करने के बारे में
बैंक खाते,
जमा खाते,
जमा खाते"
नमूना हस्ताक्षर और मुहर छाप के साथ कार्ड भरने की प्रक्रिया
1. कार्ड के सामने की ओर के फ़ील्ड निम्नलिखित क्रम में भरे गए हैं:
1.1. "ग्राहक (खाता धारक)" फ़ील्ड में:
ग्राहक - एक कानूनी इकाई अपने घटक दस्तावेजों के अनुसार पूरा नाम इंगित करती है। किसी कानूनी इकाई के लिए उसकी शाखा या प्रतिनिधि कार्यालय द्वारा लेनदेन के लिए खाता खोलने के मामले में, कानूनी इकाई का पूरा नाम उसके घटक दस्तावेजों के अनुसार और अल्पविराम के बाद - अलग डिवीजन का पूरा नाम दर्शाया जाता है। कानूनी इकाई द्वारा अनुमोदित अलग प्रभाग पर नियम;
ग्राहक - एक व्यक्ति अपना पूरा अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), जन्म तिथि इंगित करता है;
ग्राहक - व्यक्तिगत उद्यमी अपना पूरा अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), जन्म तिथि इंगित करता है, और "व्यक्तिगत उद्यमी" प्रविष्टि भी करता है;
ग्राहक - रूसी संघ के कानून के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगा एक व्यक्ति, अपना पूरा अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो), जन्म तिथि, साथ ही गतिविधि का प्रकार (उदाहरण के लिए, वकील, नोटरी) इंगित करता है , मध्यस्थता प्रबंधक)।
1.2. "स्थान (निवास स्थान)" फ़ील्ड में:
ग्राहक - एक कानूनी इकाई स्थायी कार्यकारी निकाय का पता (स्थान) इंगित करती है (कानूनी इकाई के स्थायी कार्यकारी निकाय की अनुपस्थिति में - कोई अन्य निकाय या व्यक्ति जो वकील की शक्ति के बिना कानूनी इकाई की ओर से कार्य करने का हकदार है) , जिस पर कानूनी इकाई के साथ संचार किया जाता है। ऐसे मामलों में जहां ग्राहक के एकमात्र कार्यकारी निकाय - एक कानूनी इकाई - के कार्य एक प्रबंधन संगठन या प्रबंधक द्वारा किए जाते हैं, ग्राहक अतिरिक्त रूप से प्रबंधन संगठन का स्थान, या निवास स्थान (पंजीकरण) का पता इंगित करता है, या निवास स्थान का पता. ग्राहक एक व्यक्ति, व्यक्तिगत उद्यमी है, निवास स्थान (पंजीकरण) या रहने की जगह का पता इंगित करता है;
ग्राहक - रूसी संघ के कानून के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगा एक व्यक्ति, अपनी प्रत्यक्ष गतिविधियों का पता या अपने निवास स्थान (पंजीकरण) या रहने की जगह का पता इंगित करता है।
1.3. "टेलीविजन" में। №" क्लाइंट एक टेलीफोन नंबर इंगित करता है। कई ग्राहक फ़ोन नंबर इंगित करना स्वीकार्य है।
1.4. "बैंक" फ़ील्ड में, पूरा कॉर्पोरेट नाम या क्रेडिट संस्थान का संक्षिप्त कॉर्पोरेट नाम या बैंक ऑफ़ रूस डिवीजन का नाम इंगित करें जिसमें खाता खोला गया है।
1.5. "बैंक मार्क" फ़ील्ड में, खाते को मुख्य लेखाकार या उसके डिप्टी या किसी अन्य व्यक्ति द्वारा संबंधित संख्या सौंपी जाने के बाद, जिसे ओपन अकाउंट पंजीकरण बुक में ग्राहक के लिए खाता खोलने के बारे में प्रविष्टि करने का अधिकार है। बैंक के प्रशासनिक दस्तावेज़ द्वारा प्रदान किया जाता है, एक हस्तलिखित हस्ताक्षर और जिस तारीख से कार्ड का उपयोग किया जाता है उसे चिपका दिया जाता है।
1.6. "अन्य नोट" फ़ील्ड में, बैंक अस्थायी कार्ड के प्रावधान, उनके वैध होने की अवधि, उनके प्रतिस्थापन के मामले, खाता विवरण जारी करने की प्रक्रिया और आवृत्ति, साथ ही अन्य जानकारी के बारे में जानकारी दे सकता है। बैंक द्वारा आवश्यक.
2. कार्ड के पीछे के फ़ील्ड निम्नलिखित क्रम में भरे गए हैं।
2.1. "ग्राहक (खाताधारक) का संक्षिप्त नाम" फ़ील्ड में:
ग्राहक - एक कानूनी इकाई अपने घटक दस्तावेजों या शाखा के संक्षिप्त नाम, शाखा के नियमों के अनुसार एक कानूनी इकाई के प्रतिनिधि कार्यालय, कानूनी इकाई द्वारा अनुमोदित प्रतिनिधि कार्यालय के अनुसार अपना संक्षिप्त नाम इंगित करती है। यदि कोई संक्षिप्त नाम नहीं है, तो ग्राहक का पूरा नाम - कानूनी इकाई (शाखा, प्रतिनिधि कार्यालय) दर्शाया गया है;
ग्राहक - एक व्यक्ति अपना पूरा अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो) इंगित करता है;
ग्राहक - व्यक्तिगत उद्यमी अपना पूरा अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो) इंगित करता है, और "व्यक्तिगत उद्यमी" प्रविष्टि भी करता है;
ग्राहक - रूसी संघ के कानून के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगा एक व्यक्ति, अपना पूरा अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक (यदि कोई हो) इंगित करता है, और गतिविधि के प्रकार (उदाहरण के लिए, वकील, नोटरी) को भी इंगित करता है।
फ़ील्ड "ग्राहक (खाता धारक) का संक्षिप्त नाम" को रूसी में पंक्ति-दर-पंक्ति अनुवाद के बिना लैटिन अक्षरों में भरने की भी अनुमति है।
"ग्राहक (खाता धारक) का संक्षिप्त नाम" फ़ील्ड में, ग्राहक के संक्षिप्त नाम को इंगित करने की अनुमति है, जैसा कि बैंक और ग्राहक के बीच समझौते में प्रदान किया गया है।
2.2. "खाता संख्या" फ़ील्ड में, ओपन अकाउंट्स पंजीकरण बुक में एक ग्राहक के लिए खाता खोलने के बारे में एक प्रविष्टि करने के बाद, मुख्य लेखाकार, उसके डिप्टी या किसी अन्य व्यक्ति को, जिसे खाता खोलने के बारे में एक प्रविष्टि करने का अधिकार दिया गया है ओपन अकाउंट्स रजिस्ट्रेशन बुक में एक ग्राहक के लिए एक खाता, निर्दिष्ट खाता संख्या दर्ज करता है।
2.3. फ़ील्ड "अंतिम नाम, प्रथम नाम, संरक्षक" में हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों का पूरा उपनाम, प्रथम नाम, संरक्षक (यदि कोई हो) दर्शाया गया है।
2.4. "नमूना हस्ताक्षर" फ़ील्ड में, हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों द्वारा उनके अंतिम नाम, प्रथम नाम या संरक्षक (यदि कोई हो) के सामने एक हस्तलिखित हस्ताक्षर लगाया जाता है।
2.5. "कार्यालय की अवधि" फ़ील्ड का उद्देश्य हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के कार्यालय की अवधि को नियंत्रित करना है, जो कि घटक दस्तावेजों, ग्राहक के प्रशासनिक अधिनियम या उसके द्वारा जारी किए गए पावर ऑफ अटॉर्नी के आधार पर स्थापित किया गया है। बैंक द्वारा "कार्यालय की अवधि" फ़ील्ड भरने के मामले और प्रक्रिया बैंक द्वारा बैंकिंग नियमों में निर्धारित की जाती है।
2.6. "पूरा होने की तिथि" फ़ील्ड में, ग्राहक कार्ड जारी करने का दिन, महीना और वर्ष इंगित करता है।
2.7. फ़ील्ड "ग्राहक के हस्ताक्षर (खाता स्वामी)" में निम्नलिखित दर्ज किया गया है:
ग्राहक के एकमात्र कार्यकारी निकाय के हस्तलिखित हस्ताक्षर - एक कानूनी इकाई या अपने कर्तव्यों का पालन करने वाला व्यक्ति, जो कानून और घटक दस्तावेजों के अनुसार, पावर ऑफ अटॉर्नी के बिना प्रतिनिधित्व करता है;
प्रबंधक (प्रबंधन संगठन का एकमात्र कार्यकारी निकाय) के हस्तलिखित हस्ताक्षर यदि ग्राहक के एकमात्र कार्यकारी निकाय की शक्तियां रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से प्रबंधक (प्रबंधन संगठन) को हस्तांतरित की जाती हैं;
एक ऐसे व्यक्ति के हस्तलिखित हस्ताक्षर जो ग्राहक का प्रतिनिधि है, खाता खोलने के लिए पावर ऑफ अटॉर्नी के आधार पर कार्य करता है। साथ ही, यह फ़ील्ड संबंधित पावर ऑफ अटॉर्नी की संख्या (यदि कोई हो) और तारीख को इंगित करता है;
एक ग्राहक के हस्तलिखित हस्ताक्षर - एक व्यक्ति, एक ग्राहक - एक व्यक्तिगत उद्यमी या एक ग्राहक - रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगा एक व्यक्ति।
2.8. "सील छाप का नमूना" फ़ील्ड में, ग्राहक - कानूनी संस्थाएं, व्यक्तिगत उद्यमी, रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित प्रक्रिया के अनुसार निजी प्रैक्टिस में लगे व्यक्ति (यदि उनके पास मुहर है), का एक नमूना डालें। सील छाप.
कार्ड पर अंकित सील स्पष्ट होनी चाहिए।
यदि किसी विदेशी राज्य का कानून मुहर लगाने की बाध्यता स्थापित नहीं करता है, तो उस राज्य के क्षेत्र में बनाई गई एक कानूनी इकाई को मुहर छाप न लगाने का अधिकार है, जो कि "मुहर छाप का नमूना" फ़ील्ड में इंगित करता है। कोई सील नहीं है.
ग्राहक - व्यक्ति "मुहर छाप का नमूना" फ़ील्ड नहीं भरते हैं।
2.9. फ़ील्ड में "हस्ताक्षर की प्रामाणिकता को प्रमाणित करने वाले प्रमाणन शिलालेख के लिए स्थान" प्रमाणीकरण शिलालेख रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित आवश्यकताओं के अनुसार नोटरी द्वारा बनाया गया है। अधिकृत व्यक्ति पूरी तरह से अपनी स्थिति, उपनाम और आद्याक्षर, उस व्यक्ति (व्यक्तियों) के उपनाम और आद्याक्षर को इंगित करता है जिनके हस्ताक्षर उसकी उपस्थिति में किए जाते हैं, तारीख को इंगित करता है और संलग्न बैंक की मुहर (मुद्रांक) के साथ एक हस्तलिखित हस्ताक्षर लगाता है, जिसके लिए निर्धारित किया जाता है। ये उद्देश्य बैंक के प्रशासनिक अधिनियम द्वारा हैं।
2.10. "नकद चेक जारी किए गए" फ़ील्ड में, बैंक जारी करने की तारीख और क्रेडिट संस्थान (शाखा) या बैंक ऑफ रूस के एक प्रभाग द्वारा ग्राहकों को जारी किए गए नकद चेक की संख्या इंगित करता है। फ़ील्ड "नकद चेक जारी" कार्ड से जुड़ी एक अलग शीट (शीट) के रूप में जारी किया जा सकता है।
दस्तावेज़ सिंहावलोकन
बैंक खाते, जमा खाते और जमा खाते खोलने और बंद करने की प्रक्रिया को संशोधित किया गया है। इसमें कोई खास बदलाव नहीं आया है. आइए कुछ नवाचारों पर ध्यान दें।
इस प्रकार, लेखांकन के क्षेत्र में विधायी संशोधनों को ध्यान में रखा गया है। हम एक एकाउंटेंट के नियंत्रण हस्ताक्षर की संस्था को समाप्त करने की बात कर रहे हैं। इस संबंध में, कार्ड पर, अधिकृत व्यक्तियों के हस्ताक्षर के नमूने एक पंक्ति में दिए गए हैं (पहले और दूसरे हस्ताक्षर का अधिकार रखने वालों में विभाजित किए बिना)।
खाता खोलने के लिए प्रस्तुत दस्तावेजों की प्रतियां इलेक्ट्रॉनिक रूप में जारी करने की संभावना स्थापित की गई है। वे बैंक के एक अधिकारी द्वारा तैयार किए जाते हैं और उनके हस्तलिखित हस्ताक्षर के अनुरूप प्रमाणित होते हैं।
किसी व्यक्ति द्वारा नमूना हस्ताक्षर और मुहर छाप वाला कार्ड जमा करने में विफलता के आधार कानूनी संस्थाओं तक बढ़ा दिए गए हैं।
इसके अलावा, नई प्रक्रिया रूसी संघ के नागरिक संहिता में संशोधन के अनुसार है। विशेष रूप से, नाममात्र खाता, एस्क्रो खाता और संपार्श्विक खाता खोलने और बंद करने की विशिष्टताएँ स्थापित की गई हैं।
नाममात्र खाता या एस्क्रो खाता खोलते समय, बैंक के पास लाभार्थी और ऐसे खाते के समझौते के तहत रिश्ते में उसकी भागीदारी के आधार के बारे में जानकारी होनी चाहिए। उसे संपार्श्विक खाते के गिरवी धारक के बारे में भी जानकारी होनी चाहिए। एस्क्रो खाते के लिए, हस्ताक्षर करने का अधिकार लाभार्थी को एक समझौते के आधार पर हस्तांतरित किया जा सकता है जिसके तहत बैंक एस्क्रो एजेंट है। इस मामले में, बैंक को एक कार्ड प्रस्तुत किया जाता है, जिसे जारी करने के उद्देश्य से एस्क्रो खाते के लाभार्थी को बैंक का ग्राहक माना जाता है।
मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी कानून में भी बदलाव परिलक्षित होते हैं। इस प्रकार, खाता खोलने के लिए, बैंक को लाभकारी मालिकों की पहचान करने के लिए मौजूदा परिस्थितियों में उचित और सुलभ उपाय करने चाहिए।
नया निर्देश 1 जुलाई 2014 को लागू होगा। इस तिथि के बाद 3 महीने के भीतर आंतरिक दस्तावेजों को इसके अनुपालन में लाया जाना चाहिए।