วิธีการตรวจสอบสถานะขององค์กร วิธีตรวจสอบการจดทะเบียนบริษัท การยืนยันการติดต่อส่วนบุคคลเมื่อสรุปธุรกรรม

สมมติว่าคุณต้องจัดการกับนิติบุคคลที่จดทะเบียนในสหพันธรัฐรัสเซีย แต่คุณรู้เพียงชื่อของมัน และคุณไม่มีเงินที่จะใช้บริการแบบชำระเงินหรือสั่งซื้อข้อมูลทางการแข่งขันระดับมืออาชีพ

คุณจะพบอะไรเกี่ยวกับบริษัทบนอินเทอร์เน็ตได้ฟรี ทันที และถูกกฎหมาย?

1. ข้อมูลทั่วไปจากทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร

สิ่งที่คุณจะพบ:วันที่สร้าง บริษัท ที่อยู่จดทะเบียนชื่อนามสกุลของผู้ก่อตั้งและผู้อำนวยการทั่วไปซึ่งแผนกบริการภาษีของรัฐบาลกลางและกองทุนบำเหน็จบำนาญที่ บริษัท สังกัดอยู่ประเภทของกิจกรรมประวัติการเปลี่ยนแปลงในทะเบียนกฎหมายแบบครบวงจรของรัฐ นิติบุคคล (การเปลี่ยนแปลงกฎบัตร การแต่งตั้งกรรมการทั่วไป ฯลฯ)

คุณสามารถค้นหาบริษัทและผู้ประกอบการรายบุคคลทั้งตาม OGRN/TIN และตามชื่อ/ชื่อเต็ม โปรดทราบว่าหากต้องการรับข้อมูลทั้งหมด คุณต้องดาวน์โหลดไฟล์ PDF จากลิงก์ นอกจากย่อหน้าแรกของบทความแล้ว อย่าลืมใช้วรรคสองด้วย

2. มีการส่งเอกสารสำหรับการเปลี่ยนแปลงข้อมูลไปยัง Unified State Register of Legal Entities หรือไม่?

สิ่งที่คุณจะพบ:ข้อมูลเกี่ยวกับนิติบุคคลที่อยู่ในกระบวนการจดทะเบียน/เปลี่ยนแปลงทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล
กล่าวโดยย่อ: เราจะตรวจสอบว่าข้อมูลใดๆ จากฐานข้อมูลที่กล่าวถึงในย่อหน้าที่ 1 จะมีการเปลี่ยนแปลงในอนาคตอันใกล้นี้หรือไม่

หมายเหตุการใช้งาน:คล้ายกับย่อหน้าก่อนหน้า

3. ที่อยู่ตามกฎหมายเชื่อถือได้หรือไม่?

สิ่งที่คุณสามารถตรวจสอบได้:ที่อยู่บริษัทใช้ในการจดทะเบียนนิติบุคคลจำนวนมากหรือไม่

4. คดีศาลที่มีการกล่าวถึงชื่อบริษัท

สิ่งที่คุณจะพบ:รายละเอียดที่น่าสนใจมากมาย: การหลีกเลี่ยงภาษี, การค้างเงินเดือน, การละเมิดความปลอดภัยในอุตสาหกรรม ฯลฯ รายการนี้จะต้องทำให้เสร็จก่อนการสัมภาษณ์

หมายเหตุการใช้งาน:เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียเวลาดูกรณีที่คล้ายกันและค้นหาสิ่งที่น่าสนใจจริงๆ อย่างรวดเร็ว ให้ไปที่แท็บ "หมวดหมู่"

อะนาล็อก:

5. หนี้ปลัดอำเภอ

สิ่งที่คุณจะพบ:ไม่ว่าบริษัทจะค้างชำระกองทุนบำเหน็จบำนาญ ภาษีที่ค้างชำระ หรือหนี้ของพนักงาน/หุ้นส่วนที่ได้รับการช่วยเหลือจากปลัดอำเภอแล้ว

หมายเหตุการใช้งาน:สำหรับการค้นหาจะดีกว่าถ้าใช้ไม่ใช่ชื่อ แต่เป็น OGRN ซึ่งสามารถพบได้ในวรรค 1 นอกจากนี้ยังสมเหตุสมผลที่จะติดต่อผู้อำนวยการทั่วไปเกี่ยวกับหนี้ของเขาในฐานะบุคคล

6.บริษัทล้มละลายหรือไม่?

สิ่งที่คุณจะพบ:ข้อความเกี่ยวกับขั้นตอนต่างๆ ของขั้นตอนการล้มละลายของบริษัทนั้นๆ (ถ้ามี): ผลการประชุมเจ้าหนี้, ผลการประมูล เป็นต้น

หมายเหตุการใช้งาน:หากต้องการค้นหาควรใช้ OGRN ซึ่งสามารถพบได้ในย่อหน้าแรก

7. ทรัพย์สินที่จำนองของบริษัท

สิ่งที่คุณจะพบ:วันเกิด, หมายเลขหนังสือเดินทาง, TIN, ที่อยู่อีเมล, หมายเลข VIN ของรถยนต์

หมายเหตุการใช้งาน:เปิดข้อความแจ้งเตือนโดยใช้ลิงก์ สิ่งเหล่านี้คือสิ่งที่น่าสนใจที่สุด

ป.ล. เห็นได้ชัดว่า Ivan Sidorovich Sidorov อาศัยอยู่ในความเป็นจริงที่บิดเบี้ยวเล็กน้อยซึ่งเขาทำธุรกิจกับ Ivan Petrovich Petrov จาก Romashka LLC :-)

8.บริษัทมีส่วนร่วมในการจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐหรือไม่?

สิ่งที่คุณจะพบ:บริษัทจัดหาอะไรให้กับหน่วยงานของรัฐในปริมาณเท่าใด

9. บริษัทปฏิบัติตามพันธกรณีที่มีต่อพันธมิตรหรือไม่?

สิ่งที่คุณสามารถตรวจสอบได้:ไม่ว่านิติบุคคลจะรวมอยู่ในการลงทะเบียนของซัพพลายเออร์ที่ไร้ยางอายหรือไม่

10. ใบอนุญาตของบริษัทถูกต้องหรือไม่?

สิ่งที่คุณสามารถตรวจสอบได้:ใบอนุญาตที่ระบุไว้บนเว็บไซต์ของบริษัทถูกต้องหรือไม่

หมายเหตุการใช้งาน:ตัวอย่างเช่น มีการลงทะเบียนสามรายการ แต่มีมากกว่านั้น

11. การติดต่อจาก “สมุดหน้าเหลือง”

สิ่งที่คุณจะพบ:เว็บไซต์ หมายเลขโทรศัพท์ ที่อยู่จริง

12. หุ้นของบริษัทมีมูลค่าเท่าไร?

สิ่งที่คุณจะพบ:การเปลี่ยนแปลงของราคาหุ้นของบริษัทในช่วงหลายปีที่ผ่านมา

หมายเหตุการใช้งาน:ชื่อบริษัทใน Google + “ราคาที่ใช้ร่วมกัน”

13.บริษัทมีสิทธิบัตรหรือไม่?

สิ่งที่คุณจะพบ:ข้อมูลเกี่ยวกับสิ่งประดิษฐ์ที่บริษัทผลิตหรือซื้อ

หมายเหตุการใช้งาน:หากสิทธิบัตรไม่อยู่ในฐานข้อมูล ก็ไม่ได้รับประกันว่าจะไม่มีสิทธิบัตรแต่อย่างใด

14. ข้อมูลเกี่ยวกับเว็บไซต์ของบริษัท

หากคุณไม่มีเวลาค้นหาในไซต์อื่น สามารถรับข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับคู่สัญญาได้ในที่เดียว ใช้บริการ “” (https://upr.1cont.ru/) ซึ่งพัฒนาโดย “ประยุกต์”

ตอนนี้คุณสามารถตรวจสอบคู่สัญญาได้ฟรีโดยใช้ TIN ในโปรแกรมแบบง่าย คู่สัญญา (พร้อมการเข้าถึงการสาธิต)

ตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN ฟรี

ค้นหาทุกสิ่งเกี่ยวกับคู่สัญญา

Federal Tax Service สามารถปิดข้อตกลงและลบเงินออกจากค่าใช้จ่ายได้หากตัวย่อไม่ได้แสดงสิ่งที่เรียกว่า “ ความรอบคอบในการเลือกคู่สัญญา" คู่ค้าจะต้อง "สะอาด" ตามทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร จ่ายภาษีตรงเวลาและในจำนวนที่เหมาะสม และต้องไม่เดินทางข้ามคืน บริการของเราจะให้ข้อมูลที่ครบถ้วนเกี่ยวกับคู่ค้าของคุณตามที่ Federal Tax Service เห็นเขา

ข้อได้เปรียบเพิ่มเติมของบริการนี้คือคุณจะพบว่าคู่สัญญามีคดีอนุญาโตตุลาการหรือไม่และมีปลัดอำเภอกำลังขุดอยู่หรือไม่ คุณยังสามารถติดตามห่วงโซ่การเชื่อมต่อของคู่สัญญากับบริษัทอื่น ๆ และตรวจสอบว่าเป็นของปลอมหรือไม่

สัญญาและใบอนุญาตของรัฐบาลของทุกบริษัทมีอยู่ในตู้เก็บเอกสารของเรา ตัวอย่างเช่น หากคุณกำลังซื้อเครื่องดื่มแอลกอฮอล์ ให้ตรวจสอบว่าซัพพลายเออร์ได้รับใบอนุญาตหรือไม่

อีกทางเลือกที่สำคัญคือการตรวจสอบว่าบริษัทอยู่ระหว่างการตรวจสอบหรือไม่ เช่น ภาษี แรงงาน ฯลฯ

ค่าสมัครสมาชิก

หากต้องการใช้บริการกรุณาสมัครสมาชิก ขณะนี้เรามีการสมัครสมาชิกหนึ่งปี ในช่วงระยะเวลาการสมัคร คุณสามารถตรวจสอบคู่สัญญาจำนวนเท่าใดก็ได้

ตามกฎหมายใหม่จะต้องตรวจสอบคู่สัญญาทุกครั้งก่อนทำธุรกรรม เพื่อหลีกเลี่ยงการตรวจสอบใบแจ้งยอดของคุณทุกวัน เพียงค้นหาพันธมิตรของคุณแล้วคลิกปุ่ม " ติดตามการเปลี่ยนแปลง“ - หากหน่วยงานด้านภาษีสงสัยว่าบริษัทไม่น่าเชื่อถือโดยฉับพลัน คุณจะได้รับข้อความในบัญชีส่วนตัวของคุณทันที

Federal Tax Service รายงานบนเว็บไซต์ของตนว่าได้ทำเครื่องหมายบริษัท 800,000 แห่งว่าไม่น่าเชื่อถือ และการทำงานร่วมกับพวกเขากลายเป็นอันตราย แท็กเหล่านี้มีอยู่ในบริการของเรา ดังนั้นคุณสามารถตรวจสอบพันธมิตรทั้งหมดและควบคุมพวกเขาได้ในคลิกเดียว

บรรณาธิการของนิตยสาร Siimple ได้สร้างบริการสำหรับนักบัญชีและผู้จัดการโดยเฉพาะ เราได้แนะนำหลักการสัญญาณไฟจราจร: เน้นคู่สัญญา สีแดง(ไม่สามารถทำงานได้) สีเหลือง(ต้องตรวจสอบ) หรือ สีเขียว(ปลอดภัยในการทำงาน) มีสี และคุณไม่จำเป็นต้องเป็นผู้ใช้คอมพิวเตอร์ขั้นสูงหรือเข้าใจความซับซ้อนของมาตรา 54.1 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียเกี่ยวกับการตรวจสอบสถานะ

นโยบายความเป็นส่วนตัว (ต่อไปนี้จะเรียกว่านโยบาย) ได้รับการพัฒนาตามกฎหมายของรัฐบาลกลางวันที่ 27 กรกฎาคม 2549 หมายเลข 152-FZ “เกี่ยวกับข้อมูลส่วนบุคคล” (ต่อไปนี้จะเรียกว่า FZ-152) นโยบายนี้กำหนดขั้นตอนในการประมวลผลข้อมูลส่วนบุคคลและมาตรการเพื่อความปลอดภัยของข้อมูลส่วนบุคคลในบริการ vipiska-nalog.com (ต่อไปนี้จะเรียกว่าผู้ดำเนินการ) เพื่อปกป้องสิทธิและเสรีภาพของมนุษย์และพลเมืองเมื่อประมวลผลข้อมูลส่วนบุคคลของพวกเขา ข้อมูลรวมถึงการคุ้มครองสิทธิในความเป็นส่วนตัว ความลับส่วนบุคคลและครอบครัว ตามกฎหมาย บริการ vipiska-nalog.com มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูล และไม่บังคับให้ผู้เยี่ยมชมชำระเงินหรือดำเนินการอื่น ๆ โดยไม่ได้รับความยินยอมจากเขา การรวบรวมข้อมูลมีความจำเป็นเพียงเพื่อสื่อสารกับผู้เยี่ยมชมตามคำขอของเขาและแจ้งให้เขาทราบเกี่ยวกับบริการของบริการ vipiska-nalog.com

บทบัญญัติหลักของนโยบายความเป็นส่วนตัวของเราสามารถกำหนดได้ดังนี้:

เราไม่เปิดเผยข้อมูลส่วนบุคคลของคุณกับบุคคลที่สาม เราจะไม่ถ่ายโอนข้อมูลติดต่อของคุณไปยังแผนกขายโดยไม่ได้รับความยินยอมจากคุณ คุณเป็นผู้กำหนดจำนวนข้อมูลส่วนบุคคลที่เปิดเผยโดยอิสระ

ข้อมูลที่รวบรวม

เราเก็บรวบรวมข้อมูลส่วนบุคคลที่คุณจงใจยินยอมที่จะเปิดเผยแก่เรา เพื่อรับข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับบริการของบริษัท ข้อมูลส่วนบุคคลมาถึงเราโดยการกรอกแบบฟอร์มบนเว็บไซต์ vipiska-nalog.com หากต้องการรับข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับบริการ ค่าใช้จ่าย และประเภทการชำระเงิน คุณต้องแจ้งที่อยู่อีเมล ชื่อ (จริงหรือปลอม) และหมายเลขโทรศัพท์ของคุณแก่เรา ข้อมูลนี้จัดทำโดยคุณโดยสมัครใจ และเราไม่ได้ตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลในทางใดทางหนึ่ง

การใช้ข้อมูลที่ได้รับ

ข้อมูลที่คุณให้เมื่อกรอกแบบสอบถามจะได้รับการประมวลผลในเวลาที่ร้องขอเท่านั้นและจะไม่ถูกบันทึก เราใช้ข้อมูลนี้เพื่อส่งข้อมูลที่คุณสมัครไว้เท่านั้น

การให้ข้อมูลแก่บุคคลที่สาม

เราให้ความสำคัญกับการปกป้องความเป็นส่วนตัวของคุณเป็นอย่างมาก เราจะไม่ให้ข้อมูลส่วนบุคคลของคุณแก่บุคคลที่สาม ยกเว้นในกรณีที่กฎหมายรัสเซียกำหนดโดยตรง (เช่น ตามคำร้องขอของศาล) ข้อมูลติดต่อทั้งหมดที่คุณให้ไว้กับเราจะถูกเปิดเผยเมื่อได้รับอนุญาตจากคุณเท่านั้น ที่อยู่อีเมลจะไม่ถูกเผยแพร่บนเว็บไซต์ และเราจะใช้เพื่อสื่อสารกับคุณเท่านั้น

การป้องกันข้อมูล

การดูแลไซต์ปกป้องข้อมูลที่ผู้ใช้ให้ไว้และใช้ตามนโยบายความเป็นส่วนตัวที่ยอมรับบนเว็บไซต์เท่านั้น

กำลังเกิดผล เช่น การเก็บภาษีเงินได้ในปี 2559 เพิ่มขึ้นร้อยละ 8.5 เมื่อเทียบกับปี 2558 และภาษีมูลค่าเพิ่มเพิ่มขึ้นร้อยละ 6.6 เมื่อเทียบกับช่วงเวลาเดียวกัน

ในการต่อสู้เพื่อพลวัตเชิงบวกในการจัดเก็บภาษีผู้ตรวจสอบ Federal Tax Service จะได้รับความช่วยเหลือจากชุดซอฟต์แวร์ ASK VAT 2 คอมเพล็กซ์ค้นหาช่องว่างทางภาษีโดยการระบุ บริษัท ที่ไร้ยางอายในห่วงโซ่อุปทานของสินค้าในประเทศตั้งแต่ผู้นำเข้าผู้ผลิตไปจนถึงขั้นสุดท้าย ผู้บริโภคผู้ส่งออก ดังนั้นปัญหาในการตรวจสอบคู่สัญญาในเรื่องความซื่อสัตย์จึงกลายเป็นเรื่องเร่งด่วนสำหรับธุรกิจมากขึ้น แม้ว่าจะไม่มีบทบัญญัติทางกฎหมายสำหรับหลักเกณฑ์ในการดำเนินการตรวจสอบสถานะและความระมัดระวังในการเลือกคู่ค้าทางธุรกิจ แต่นี่เป็นความรับผิดชอบที่หน่วยงานกำกับดูแลอ้างถึงเป็นหลักเมื่อทำการเรียกร้องเกี่ยวกับความถูกต้องของสิทธิประโยชน์ทางภาษี

การตรวจสอบความสมบูรณ์ของคู่สัญญาสามารถทำได้โดยใช้ชุดมาตรการที่มีจุดมุ่งหมายเพื่อให้แน่ใจว่าผู้เสียภาษีสามารถมั่นใจในความสมบูรณ์ของคู่ค้าของเขาได้ บริษัท ที่ได้รับการตรวจสอบจะต้องเป็นองค์กรที่ใช้งานซึ่งสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันภายใต้สัญญาได้ (มติของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 20 เมษายน 2553 ฉบับที่ 18162/09 จดหมายของ Federal Tax Service ลงวันที่ 23 มกราคม 2556 ไม่ . AS-4-2/710@)

การลดความเสี่ยงให้เหลือน้อยที่สุด

ด้วยการตรวจสอบความน่าเชื่อถือของคู่ค้าทางธุรกิจ บริษัทจึงลดความเสี่ยงในการเรียกร้องเกี่ยวกับความถูกต้องของสิทธิประโยชน์ทางภาษีในแง่ของการหักภาษีมูลค่าเพิ่มและค่าใช้จ่ายที่ลดฐานภาษีสำหรับภาษีเงินได้ ดังนั้นตามวรรค 10 ของมติของ Plenum ของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 12 ตุลาคม 2549 ฉบับที่ 53 “ ในการประเมินโดยศาลอนุญาโตตุลาการถึงความถูกต้องของการได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของผู้เสียภาษี” ความจริงที่ว่าคู่สัญญาฝ่าฝืนภาระผูกพันด้านภาษีไม่ถือเป็นหลักฐานในการได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ไม่ยุติธรรม สิทธิประโยชน์ทางภาษีอาจรับรู้ได้ว่าไม่ยุติธรรมหากผู้ตรวจสอบพิสูจน์ได้ว่าบริษัทกระทำการโดยปราศจากความรอบคอบและความระมัดระวัง และควรตระหนักถึงการละเมิดที่กระทำโดยคู่สัญญา โดยเฉพาะอย่างยิ่ง เนื่องจากความสัมพันธ์ของการพึ่งพาอาศัยกันหรือความเกี่ยวข้องของผู้เสียภาษีกับคู่สัญญา . ฉันทราบว่าควรให้ความสนใจมากขึ้นในการตรวจสอบคู่สัญญาในธุรกรรมที่สำคัญสำหรับผู้เสียภาษี เนื่องจากจำนวนค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมสำหรับการทำธุรกรรมกับคู่สัญญาที่ไร้หลักการสามารถมีมูลค่าสูงถึง 50 เปอร์เซ็นต์ของมูลค่าการซื้อขาย

เป็นเจ้าภาพจัดงาน

ดังนั้นในการตรวจสอบคู่สัญญาควรมีมาตรการพิเศษมาดูกันทีละขั้นตอน

ขั้นตอนที่ 1 การยืนยันทางอิเล็กทรอนิกส์

ขั้นแรกคุณต้องใช้บริการสาธารณะทางอิเล็กทรอนิกส์บนเว็บไซต์บริการภาษี: www.nalog.ru (หนังสือกระทรวงการคลังลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2559 เลขที่ 03-01-10/41099) บนเว็บไซต์คุณสามารถตรวจสอบความสามารถทางกฎหมายของคู่สัญญาโดยใช้รายละเอียด TIN OGRN หรือตามชื่อ (ข้อ 3 ของมาตรา 49 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) นั่นคือตรวจสอบว่าองค์กรนี้ได้รับการจดทะเบียนใน Unified State Register of Legal Entities หรือไม่ หากไม่อยู่ในทะเบียนที่เกี่ยวข้อง จะไม่สามารถสรุปข้อตกลงกับทะเบียนดังกล่าวได้ บริการนี้ยังช่วยให้คุณค้นหาว่าผู้อำนวยการหรือผู้เข้าร่วมของคู่สัญญาปฏิเสธที่จะจัดการหรือมีส่วนร่วมในองค์กรดังกล่าวหรือไม่ (https://service.nalog.ru/svl.do) มีความจำเป็นต้องตรวจสอบหนี้ภาษีรวมถึงความทันเวลาของการรายงาน (https://service.nalog.ru/zd.do) นอกจากนี้คุณยังสามารถชี้แจงได้ว่ามีการตัดสินใจเกี่ยวกับคู่สัญญาเกี่ยวกับการยกเว้นที่กำลังจะเกิดขึ้นเนื่องจากฝ่ายหลังไม่สามารถดำเนินกิจกรรมได้หรือไม่ (https://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83)

ขั้นตอนที่ 2. ขอเอกสาร

เพื่อลดความเสี่ยงด้านภาษี ก่อนที่จะสรุปธุรกรรม ผู้เสียภาษีควรขอเอกสารยืนยันความสามารถทางกฎหมายของคู่สัญญาที่ได้รับการตรวจสอบและความสามารถในการปฏิบัติตามภาระผูกพัน ดังนั้น ตามแนวทางปฏิบัติด้านตุลาการที่จัดตั้งขึ้นและเนื้อหาในจดหมายจาก Federal Tax Service และกระทรวงการคลัง เราสามารถแนะนำให้บริษัทต่างๆ ขอเอกสารดังต่อไปนี้:

• ข้อบังคับของ บริษัท;
• ใบรับรองการป้อนข้อมูลขององค์กรในทะเบียน Unified State ของนิติบุคคลหรือผู้ประกอบการแต่ละรายในทะเบียน Unified State ของผู้ประกอบการแต่ละราย
• หนังสือรับรองการจดทะเบียนภาษีขององค์กรหรือผู้ประกอบการรายบุคคล
• เอกสารเกี่ยวกับการแต่งตั้งผู้จัดการ (การตัดสินใจของที่ประชุมใหญ่และคำสั่งแต่งตั้ง)
• สารสกัดจากทะเบียน Unified State ของนิติบุคคลสำหรับองค์กรหรือสารสกัดจาก Unified State Register ของผู้ประกอบการรายบุคคลสำหรับผู้ประกอบการแต่ละราย
• การรายงานภาษีและการบัญชี
• ใบอนุญาต (หากกิจกรรมอยู่ภายใต้ใบอนุญาต)
• ข้อมูลเกี่ยวกับยานพาหนะ (หากสรุปสัญญาการจัดหาหรือการขนส่ง)
• ข้อมูลเกี่ยวกับอุปกรณ์ก่อสร้าง (หากบริษัทรับเหมาก่อสร้าง)

สำเนาเอกสารที่ส่งมาทั้งหมดจะต้องได้รับการรับรองอย่างถูกต้องนั่นคือพร้อมลายเซ็นและตราประทับ (หากผู้ประกอบการแต่ละรายมี) ของคู่สัญญาที่ได้รับการตรวจสอบ

คำแนะนำนี้ได้รับการยืนยันโดยฝ่ายตุลาการ เช่น ในมติของศาลอนุญาโตตุลาการที่ 16 ลงวันที่ 11 เมษายน 2017 ฉบับที่ 16AP-5007/2016 ในคดีหมายเลข A15-2566/2016 ศาลอุทธรณ์ระบุว่าหนึ่งในนั้น หลักฐานของการใช้ความระมัดระวังและความรอบคอบไม่เพียงพอในการเลือกคู่สัญญาอาจเป็นข้อเท็จจริงที่ว่าเอกสารที่เป็นส่วนประกอบของคู่สัญญาไม่ได้รับการรับรองอย่างถูกต้องไม่ได้ระบุเจ้าหน้าที่ที่รับรองเอกสารเหล่านี้

ขั้นตอนที่ 3 ตรวจสอบจากระยะไกล

ควรสังเกตว่าหากเอกสารเหล่านี้ลงนามโดยบุคคลอื่นที่ไม่ใช่หัวหน้าองค์กรผู้เสียภาษีควรตรวจสอบกับคู่สัญญาเกี่ยวกับความพร้อมของหนังสือมอบอำนาจสำหรับการลงนามโดยตัวแทนที่เกี่ยวข้องของ บริษัท เมื่อผู้เสียภาษีโต้ตอบกับคู่สัญญา "ในระยะไกล" นั่นคือเมื่อฝ่ายหลังตั้งอยู่ในภูมิภาคอื่น บริษัท จะไม่เสียหายที่จะขอให้แสดงเอกสารข้างต้นด้วยวิธีการสื่อสารทางอิเล็กทรอนิกส์และในขณะนั้นเพื่อบันทึก การแสดงตนของพวกเขาโดยการจับภาพหน้าจอที่เหมาะสม หากคุณสงสัยในความสมบูรณ์ของคู่สัญญา คุณสามารถขอให้ผู้จัดการแสดงเอกสารระบุตัวตนได้

ขั้นตอนที่ 4 ความถูกต้องของตัวเลือก

นอกจากนี้เราไม่ควรลืมเกี่ยวกับความถูกต้องของการเลือกคู่สัญญารายนี้ ดังนั้นผู้ตรวจสอบต้องการชี้แจงกับผู้เสียภาษีว่าใช้เกณฑ์อะไรในการเลือกคู่ค้าทางธุรกิจ ในกรณีนี้ จะเป็นประโยชน์ในการบันทึกข้อมูลเกี่ยวกับคู่สัญญาที่ได้รับจากอินเทอร์เน็ต เช่น การพิมพ์ภาพหน้าจอโฆษณา ควรบันทึกข้อเสนอทางการค้า รายการราคา และการติดต่อทางธุรกิจด้วย ขอแนะนำให้ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคู่สัญญาไม่ใช่หนึ่งในบุคคลที่ตามหน่วยงานด้านภาษีไม่มีการเชื่อมต่อผ่านที่อยู่ตามกฎหมาย (จดหมายของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2556 เลขที่ 32-ต) นอกจากนี้ขอแนะนำให้มีสำเนาหนังสือเดินทางของผู้จัดการหรือบุคคลที่ลงนามในเอกสารหลัก

ขั้นตอนที่ 5. ร้องขอให้มีการตรวจสอบ

แม้ว่าคุณจะพบข้อมูลเกี่ยวกับการมีหรือไม่มีหนี้ภาษีของคู่สัญญาผ่านทางเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของ Federal Tax Service แต่ขอแนะนำให้ยื่นคำร้องต่อหน่วยงานภาษีอาณาเขต ณ สถานที่ที่จดทะเบียนของคู่สัญญา เกี่ยวกับการปฏิบัติตามภาระผูกพันในการจ่ายภาษีพื้นฐานคือจดหมายของกระทรวงการคลังลงวันที่ 4 มิถุนายน 2555 ฉบับที่ 03-02-07/1-134 โดยอ้างอิงถึงคำตัดสินของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซีย ลงวันที่ 1 ธันวาคม 2553 เลขที่ VAS-16124/10

ขั้นตอนที่ 6 ดำเนินการและสรุป

ในเวลาเดียวกันขอแนะนำให้จัดทำเอกสารทางออกตามที่อยู่ตามกฎหมายของคู่สัญญาซึ่งจะต้องลงนามโดยพนักงานของบริษัทอย่างน้อยสองคน นอกจากนี้ คุณยังสามารถรับคำตอบจากคู่สัญญาต่อคำขอให้บริษัทหรือผู้จัดการต้องรับผิดชอบในการเสียภาษี และยังขอสำเนารายงานการตรวจสอบในงบการเงินของคู่สัญญาสำหรับปีการรายงานก่อนหน้าได้อีกด้วย

หากปฏิบัติตามคำแนะนำเหล่านี้ ความเสี่ยงในการรับรู้สิทธิประโยชน์ทางภาษีว่าไม่ยุติธรรมจะลดลง แต่จะไม่หายไปโดยสิ้นเชิง แนวทางปฏิบัติด้านตุลาการในข้อพิพาททางการเงินเกิดขึ้นจากข้อเท็จจริงที่ว่าในกรณีที่ไม่มีความเป็นจริงในการทำธุรกรรม แม้ว่าคู่สัญญาของลิงก์แรกจะกระทำโดยสุจริตก็ตาม การเรียกร้องสามารถนำมาต่อคู่สัญญาของลิงก์ที่สองและที่ตามมาและการรับรู้สิทธิประโยชน์ทางภาษี ตามที่สมควรอาจถูกปฏิเสธ (มติของศาลอนุญาโตตุลาการเขตมอสโกลงวันที่ 20 กรกฎาคม 2558 เลขที่ F05-8786/2015 ในกรณีที่ A40-122602/14)

ก่อนอื่น คุณต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าบริษัทได้รับการจดทะเบียนในลักษณะที่กำหนดและดำเนินงานอยู่ ซึ่งสามารถทำได้หลายวิธี

ตรวจสอบดีบุก

ตรวจสอบให้แน่ใจว่า TIN ของซัพพลายเออร์ไม่ใช่ชุดตัวเลขแบบสุ่ม แต่เป็นรหัสดิจิทัลจริงที่เป็นของบริษัทที่เสนอธุรกรรม

การตรวจสอบสิ่งนี้ทำได้ง่ายมาก เนื่องจากหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมีอัลกอริทึมของตัวเอง และหมายเลขปลอมมักจะไม่สอดคล้องกับหมายเลขดังกล่าว คุณสามารถรับรู้ข้อผิดพลาดใน TIN ในโปรแกรมใด ๆ เพื่อเตรียมข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ของบุคคลโดยป้อนหมายเลขลงในช่อง "Employer TIN" หากตัวเลขไม่เป็นไปตามอัลกอริทึม ข้อความแสดงข้อผิดพลาดจะปรากฏขึ้น

ในเวลาเดียวกัน คุณสามารถสร้างความถูกต้องของ TIN และความเกี่ยวข้องกับบริษัทใดบริษัทหนึ่งได้จากเว็บไซต์ Federal Tax Service หรือใช้บริการตรวจสอบคู่สัญญา

ขอสำเนาใบรับรองการลงทะเบียนของรัฐ (หรือเอกสารรายการในทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร)

ใบรับรองการลงทะเบียนของรัฐยืนยันว่าคู่สัญญามีอยู่เป็นนิติบุคคลและได้ลงทะเบียนเป็นผู้เสียภาษี ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2017 เมื่อจดทะเบียนนิติบุคคลและผู้ประกอบการแต่ละราย แทนที่จะออกใบรับรองการลงทะเบียนของรัฐ จะมีการออกแผ่นรายการของการลงทะเบียนที่จำเป็น - ทะเบียน Unified State ของนิติบุคคลหรือทะเบียน Unified State ของผู้ประกอบการรายบุคคล ดังนั้นเอกสารรายการจึงเป็นเอกสารที่ยืนยันความเป็นจริงของการเข้าสู่ Unified State Register of Legal Entities หรือ Unified State Register of Individual Entrepreneurs

ตามข้อ 13 ของกฎสำหรับการบำรุงรักษาทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล เอกสารรายการทะเบียนของรัฐจะรวมอยู่ในไฟล์การลงทะเบียนของนิติบุคคล ตามข้อ 19 ของกฎสำหรับการรักษาทะเบียน Unified State ของผู้ประกอบการแต่ละราย แผ่นรายการของการลงทะเบียนของรัฐจะรวมอยู่ในไฟล์การลงทะเบียนของผู้ประกอบการแต่ละราย

รับข้อมูลจาก Unified State Register of Legal Entities/Unified State Register of Individual Entrepreneurs

สารสกัดใหม่จาก Unified State Register of Legal Entities ยืนยันว่าคู่สัญญาได้รับการจดทะเบียนและไม่ได้ถูกยกเลิกการลงทะเบียนในเวลาที่ได้รับ นอกจากนี้ เมื่อใช้สารสกัด Unified State Register of Legal Entities คุณสามารถตรวจสอบรายละเอียดที่ระบุโดยคู่สัญญาในสัญญาและเอกสารอื่น ๆ

สามารถขอสารสกัดได้โดยตรงจากพันธมิตรที่มีศักยภาพหรือใช้บริการ Federal Tax Service

งบดุลช่วยให้คุณได้ข้อสรุปที่สำคัญหลายประการเกี่ยวกับบริษัท:

• ประการแรกเป็นการยืนยันว่าบริษัทส่งรายงาน
• ประการที่สอง ช่วยให้คุณกำหนดได้ว่าองค์กรดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจหรือไม่
• ประการที่สาม จากบันทึกทางบัญชี คุณสามารถเรียนรู้เกี่ยวกับ “พอร์ตโฟลิโอ” ของกองทุนที่บริษัทมีอยู่ได้ หากบริษัทมีมูลค่าสินทรัพย์เป็นศูนย์ ภาระหนี้ที่สำคัญ และทุนจดทะเบียน 10,000 รูเบิล นี่เป็นเหตุผลที่ต้องพิจารณาว่าคุ้มค่าที่จะให้บริษัทดังกล่าว เช่น สินเชื่อเพื่อการค้า หรือไม่ มูลค่าการซื้อขายของบริษัทที่ต่ำเกินไปเมื่อเทียบกับจำนวนธุรกรรมที่เสนออาจบ่งชี้ว่าซัพพลายเออร์กำลังซ่อนรายได้บางส่วนอยู่ ในกรณีนี้ควรปฏิเสธข้อตกลงจะดีกว่า

จากข้อมูลการรายงานทางการเงิน การสร้างการวิเคราะห์ทางการเงินที่จะแสดงพลวัตของกิจกรรมของบริษัทเป็นเรื่องง่าย และช่วยให้สามารถประเมินความมั่นคงทางการเงินของบริษัทได้ ในบริการนี้ บนบัตรบริษัท คุณจะพบลิงก์ไปยังงบการเงินและการวิเคราะห์ทางการเงินขนาดเล็ก ซึ่งจะช่วยให้คุณเห็นประเด็นสำคัญในแบบฟอร์มการบัญชีได้ทันทีโดยไม่จำเป็นต้องศึกษารายงานทางการเงินขนาดใหญ่และซับซ้อนของบริษัท

สามารถรับข้อมูลเกี่ยวกับนิติบุคคลที่มีการค้างชำระภาษีและ/หรือไม่ได้ส่งรายงานภาษีเป็นเวลานานกว่าหนึ่งปีได้จากเว็บไซต์ Federal Tax Service

การวิเคราะห์เพิ่มเติม

มีความจำเป็นต้องตรวจสอบความสมบูรณ์ของคู่สัญญาและรวบรวมหลักฐานว่าคุณได้ดำเนินการตรวจสอบที่จำเป็นแล้ว ทำไมมันถึงสำคัญ? ในกรณีที่มีการดำเนินคดี สิ่งนี้จะช่วยยืนยันว่าบริษัทของคุณได้แสดงให้เห็น

จากมุมมองของหน่วยงานด้านภาษี () บริษัทไม่ได้ใช้การตรวจสอบสถานะหากไม่มี:

• การติดต่อส่วนบุคคลของฝ่ายบริหารในบริษัทคู่สัญญาเมื่อหารือเกี่ยวกับเงื่อนไขการจัดส่งและเมื่อลงนามในสัญญา
• เอกสารยืนยันอำนาจของหัวหน้าบริษัทคู่สัญญา สำเนาเอกสารประจำตัวของเขา
• ข้อมูลเกี่ยวกับที่ตั้งที่แท้จริงของคู่สัญญา รวมถึงที่ตั้งคลังสินค้า การผลิต และพื้นที่ค้าปลีก
• ข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการรับข้อมูลเกี่ยวกับคู่สัญญา (การโฆษณา คำแนะนำของพันธมิตร เว็บไซต์อย่างเป็นทางการ ฯลฯ )
• ข้อมูลเกี่ยวกับการลงทะเบียนสถานะของคู่สัญญาในทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล
• ข้อมูลเกี่ยวกับว่าคู่สัญญามีใบอนุญาตที่จำเป็นหรือไม่ (หากธุรกรรมสรุปภายในกรอบของกิจกรรมที่ได้รับใบอนุญาต) ใบรับรองการรับเข้าทำงานบางประเภทที่ออกโดยองค์กรกำกับดูแลตนเอง
• ข้อมูลเกี่ยวกับผู้เข้าร่วมตลาดอื่นๆ ของสินค้า งาน บริการที่คล้ายคลึงกัน รวมถึงผู้ที่เสนอราคาที่ต่ำกว่า

ข้อมูล บริษัท

ที่อยู่การลงทะเบียนจำนวนมาก

การกล่าวปราศรัยในมวลชนถือเป็นหนึ่งในสัญญาณของบริษัทที่บินข้ามคืน ณ สิ้นปี 2560 กระทรวงการคลังออกคำเตือนว่าหากมีข้อมูลที่ได้รับการยืนยันเกี่ยวกับความไม่น่าเชื่อถือของข้อมูลที่ส่งมาเกี่ยวกับที่อยู่ของนิติบุคคลหน่วยงานจดทะเบียนมีสิทธิ์ปฏิเสธการลงทะเบียน ตามเอกสารการรวมข้อมูลเกี่ยวกับที่อยู่การลงทะเบียนจำนวนมากเป็นพื้นฐานสำหรับการตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลในทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจรของนิติบุคคล ดังนั้น โดยการจดทะเบียนบริษัทตามที่อยู่มวลชน นิติบุคคลหรือผู้ประกอบการแต่ละรายจึงเสี่ยงต่อการถูกปฏิเสธการจดทะเบียน

แต่การควบคุมที่อยู่มวลชนอย่างเข้มงวดไม่เพียงแต่ใช้กับธุรกิจใหม่เท่านั้น แต่ยังรวมถึงบริษัทที่จดทะเบียนแล้วด้วย สำนักงานสรรพากรส่งจดหมายไปยังบริษัทที่ต้องการให้ข้อมูลที่เชื่อถือได้เกี่ยวกับที่อยู่ของตนไปยังหน่วยงานจดทะเบียน จะไม่สามารถเพิกเฉยต่อการแจ้งเตือนจากหน่วยงานด้านภาษีได้: หากที่อยู่ไม่ได้รับการยืนยันเอกสารที่ส่งมาไม่สอดคล้องกับความน่าเชื่อถือจากนั้นรายการเกี่ยวกับข้อมูลที่ไม่ถูกต้องเกี่ยวกับที่อยู่จะถูกสร้างขึ้นในทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล ซึ่งอาจนำไปสู่การแยกองค์กรออกจากทะเบียนตาม การสรุปข้อตกลงกับคู่สัญญาที่ลงทะเบียน ณ ที่อยู่มวลชนเป็นสิ่งที่อันตรายยิ่งกว่า

จะตรวจสอบ “มวล” ของที่อยู่ได้อย่างไร? ประการแรก มีบริการบนเว็บไซต์ Federal Tax Service ซึ่งจะตรวจสอบที่อยู่ที่ผู้ใช้ป้อนพร้อมรายการที่อยู่จำนวนมาก ประการที่สอง แสดงว่าบริษัทใดจดทะเบียนตามที่อยู่เดียวกันกับคู่สัญญาหรือบริการที่ผู้ใช้สนใจ ในบางกรณี “บริเวณใกล้เคียง” ดังกล่าว แม้ว่าเราไม่ได้พูดถึงการลงทะเบียนจำนวนมาก แต่ก็อาจกลายเป็นเรื่องสำคัญได้

ที่อยู่ที่แท้จริงของคู่สัญญา

ความแตกต่างระหว่างที่อยู่จริงและที่อยู่ตามกฎหมายในตัวมันเองไม่ได้กำหนดลักษณะของคู่สัญญาแต่อย่างใด ตามข้อมูลของ Federal Tax Service เกือบ 80% ของบริษัทรัสเซียไม่ได้ตั้งอยู่ในที่อยู่ตามกฎหมายที่ระบุระหว่างการลงทะเบียน แต่กรมสรรพากรแนะนำให้ตรวจสอบสถานที่จริงของคู่สัญญาพร้อมกับข้อมูลอื่นๆ

ข้อมูลดังกล่าวสามารถรับได้โดยการเยี่ยมชมที่อยู่ตามกฎหมายหรือที่อยู่จริงของพันธมิตรที่ต้องการ สิ่งนี้จะช่วยให้คุณไม่เพียงแต่ชี้แจงว่าสำนักงานของคู่สัญญาตั้งอยู่ที่นั่นจริงๆ หรือไม่ แต่ยังรวมถึงการดูสถานที่ การผลิต หรือพื้นที่ค้าปลีก และพูดคุยกับพนักงานและเพื่อนบ้านในอาคารสำนักงานอีกด้วย การเยี่ยมชมดังกล่าวอาจมีประสิทธิผลเป็นพิเศษหากการเข้าชมแบบไม่ระบุตัวตนภายใต้หน้ากากของผู้ซื้อหรือพันธมิตรที่มีศักยภาพ

ใน Contour.Focus คุณสามารถดูภาพพาโนรามาของอาคารและพื้นที่โดยรอบสำหรับนิติบุคคลที่ระบุได้ในคลิกเดียว ตัวเลือกนี้เรียกว่า

การบังคับใช้ข้อกำหนดของสัญญาสำหรับคู่สัญญา

จำเป็นต้องมีหลักฐานที่ชัดเจนว่าคู่สัญญามีโอกาสที่แท้จริงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดของสัญญา ประการแรก เวลาที่ใช้ในการส่งมอบหรือการผลิตสินค้า ประสิทธิภาพการทำงานหรือการให้บริการจะถูกนำมาพิจารณาด้วย

การละเมิดกฎหมายภาษี

ผู้เสียภาษีมีสิทธิ์ขอข้อมูลจากหน่วยงานภาษีเกี่ยวกับการชำระภาษีโดยคู่สัญญา ไม่สำคัญว่าการตรวจสอบจะตอบสนองต่อคำขอของบริษัทหรือไม่ หลักจรรยาบรรณไม่ได้กำหนดภาระหน้าที่ของหน่วยงานด้านภาษีในการจัดหาข้อมูลเกี่ยวกับการปฏิบัติตามโดยคู่สัญญาของภาระผูกพันที่กำหนดโดยกฎหมายว่าด้วยภาษีและค่าธรรมเนียมหรือเกี่ยวกับการละเมิดกฎหมาย () ตามคำขอของพวกเขา

ดังที่แนวทางปฏิบัติด้านอนุญาโตตุลาการแสดงให้เห็น ความรอบคอบของบริษัทนั้นเห็นได้จากการติดต่อสำนักงานสรรพากรเพื่อขอความช่วยเหลือในการตรวจสอบความสมบูรณ์ของคู่สัญญา

เพื่อให้การบันทึกข้อเท็จจริงในการติดต่อผู้ตรวจสอบควรส่งคำขอทางไปรษณีย์ลงทะเบียนพร้อมรับทราบการรับ (คุณจะมีสำเนาสินค้าคงคลังหนึ่งชุดและการแจ้งเตือนที่ส่งคืน) หรือส่งคำขอด้วยตนเองไปยังสำนักงานสรรพากร ( ในกรณีนี้คุณจะต้องมีสำเนาคำขอพร้อมเครื่องหมายตอบรับ) .

กรณีอนุญาโตตุลาการ

“บัญชีดำ” บนเว็บไซต์ Federal Tax Service

เรากำลังพูดถึงการลงทะเบียนของบุคคลที่ถูกตัดสิทธิ์ การตัดสิทธิ์เป็นการลงโทษทางการบริหารซึ่งประกอบด้วยการลิดรอนสิทธิบางประการของบุคคลโดยเฉพาะอย่างยิ่งสิทธิ์ในการดำรงตำแหน่งผู้นำในฝ่ายบริหารของนิติบุคคลเพื่อเข้าร่วมคณะกรรมการบริหาร (คณะกรรมการกำกับดูแล) และเพื่อดำเนินกิจกรรมของผู้ประกอบการ เพื่อจัดการนิติบุคคล

พื้นฐานของการตัดสิทธิ์อาจเป็นการล้มละลายโดยเจตนาหรือโดยสมมติ การปกปิดทรัพย์สินหรือภาระผูกพันในทรัพย์สิน การปลอมแปลงเอกสารทางบัญชีและเอกสารทางบัญชีอื่น ๆ เป็นต้น

เพื่อหลีกเลี่ยงความร่วมมือกับบริษัทที่หัวหน้าถูกตัดสิทธิ์ การตรวจสอบพันธมิตรที่มีศักยภาพผ่านบริการพิเศษบนเว็บไซต์ Federal Tax Service ก็เพียงพอแล้ว การค้นหาดำเนินการโดยชื่อของนิติบุคคลและ OGRN

ภายในสิ้นปี 2561 Federal Tax Service ได้เปิดตัวบริการ "ธุรกิจที่โปร่งใส" ในโหมดทดสอบซึ่งสามารถใช้ในการรวบรวมข้อมูลที่ครอบคลุมเกี่ยวกับผู้เสียภาษี - องค์กรและดำเนินการตรวจสอบสถานะ

หากคุณป้อนข้อมูลเกี่ยวกับ TIN, OGRN หรือชื่อบริษัทในการค้นหา ข้อมูลต่อไปนี้จะปรากฏขึ้น:

• วันที่ลงทะเบียนของรัฐและหมายเลขทะเบียนหลักของนิติบุคคลวิธีการจัดตั้งนิติบุคคลและชื่อของหน่วยงานที่ลงทะเบียน
• ข้อมูลเกี่ยวกับการลงทะเบียนขององค์กรกับหน่วยงานด้านภาษี
• สถานะของนิติบุคคล
• ที่อยู่ของนิติบุคคลและข้อมูลเกี่ยวกับที่อยู่ของการลงทะเบียนจำนวนมาก
• ตกลง;
• ขนาดของทุนจดทะเบียน
• ข้อมูลที่ไม่ถูกต้องเกี่ยวกับหัวหน้าบริษัท การจัดการกิจกรรมของนิติบุคคลอื่น ๆ อีกมากมาย
• ประเภทวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม

ควรสังเกตป้ายสามเหลี่ยมซึ่งอาจปรากฏในส่วนนี้เพื่อเป็นการเตือน ซึ่งหมายความว่าข้อมูลดังกล่าวจำเป็นต้องได้รับการดูแลเป็นพิเศษ

อำนาจของผู้ลงนามในเอกสาร

เมื่อตรวจสอบคู่สัญญากระทรวงการคลังแนะนำให้เตรียมเอกสารหลักฐานอำนาจของผู้จัดการ (ตัวแทนของเขา) หากเอกสารดังกล่าวลงนามโดยตัวแทนของบริษัท คุณต้องได้รับหนังสือมอบอำนาจหรือเอกสารอื่นจากคู่สัญญาที่อนุญาตให้บุคคลนี้หรือบุคคลนั้นลงนามในเอกสารในนามของบริษัท

กระทรวงการคลังยังแนะนำให้ผู้เสียภาษีขอเอกสารแสดงตนจากหัวหน้าบริษัทคู่สัญญาด้วย สิ่งนี้จะเป็นการยืนยันว่าเอกสารดังกล่าวได้รับการลงนามโดยบุคคลที่มีอำนาจในการทำเช่นนั้น นอกจากนี้ อาจมีกรณีที่คู่สัญญาลงทะเบียนด้วยหนังสือเดินทางที่สูญหายหรือถูกขโมย คุณสามารถค้นหาสิ่งนี้ได้จากเว็บไซต์ FMS

ข้อมูลการทำธุรกรรม

การยืนยันการติดต่อส่วนบุคคลเมื่อสรุปธุรกรรม

การขาดการติดต่อเป็นการส่วนตัวเมื่อสรุปธุรกรรมอาจบ่งชี้ว่าผู้เสียภาษีไม่ได้ใช้ความรอบคอบ ข้อมูลที่รวบรวมเกี่ยวกับสถานการณ์ในการสรุปข้อตกลงกับคู่สัญญา (ผู้ที่เข้าร่วมในการเจรจา ผู้ที่ขายสินค้า ฯลฯ) จะช่วยพิสูจน์สิ่งที่ตรงกันข้าม

การตรวจสอบเอกสารการทำธุรกรรม

ขั้นตอนนี้ช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการเรียกร้องไม่เพียง แต่จากหน่วยงานด้านภาษีเท่านั้น แต่ยังรวมถึงข้อพิพาททางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้นด้วย

• ตรวจสอบที่อยู่ที่ระบุไว้ในเอกสารของคู่สัญญาโดยเฉพาะในใบแจ้งหนี้
• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าเอกสารของซัพพลายเออร์ไม่มีความขัดแย้งเชิงตรรกะและเป็นไปตามรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียและกฎหมายอื่น ๆ
• เปรียบเทียบลายเซ็นของพนักงานในเอกสารเพื่อกำจัดสถานการณ์เมื่อมีการวางลายเซ็นที่แตกต่างกันในนามของบุคคลหนึ่งคน (ควรยกเว้นเอกสารดังกล่าวเพื่อที่ Federal Tax Service จะไม่ประกาศว่าเป็นของปลอม)

รายการ "ตัวกรอง" ที่ระบุไม่สมบูรณ์ มีวิธีอื่นในการใช้ความระมัดระวังในการเลือกคู่สัญญาและรับข้อมูลที่ครบถ้วนที่สุดเกี่ยวกับเขา